2333333 追問

2018-11-28 09:42

公司11月份工資12月發放，如果從11月扣除也是掛其他應付款嗎。這樣發放工資時掛的其他

宋生老師 解答

2018-11-28 09:45

您好！如果是這樣，應該是其他應收。從他12月發的工資里面扣。

2333333 追問

2018-11-28 09:54

公司11月份工資12月份發放，繳納 11月社保從10月扣除就是其他應付款對嗎，如果繳納11月份社保從11月份工資里面扣除就應該掛其他應收款嗎

宋生老師 解答

2018-11-28 09:56

您好！你10月的工資11月發。11月社保從11月發的10月的工資里面扣，就是其他先扣了。再交，計入其他應付。

2333333 追問

2018-11-28 10:07

老師，我11月份社保從12月發的11月工資里面扣除是掛其他應收嗎

宋生老師 解答

2018-11-28 10:11

你好！都是其他應付了。

2333333 追問

2018-11-28 11:00

那就是反正扣除個人社保部分再發工資就是其他應付嗎

宋生老師 解答

2018-11-28 11:09

您好！是的。你可以這樣理解。

2333333 追問

2018-11-28 11:51

老師，可以1月繳納個人的社保從12月份的工資及1月發放的工資里面扣除嗎

宋生老師 解答

2018-11-28 11:51

你好！你只能從1個月扣除了。不能扣2次啊

2333333 追問

2018-11-28 14:17

當月計提工資跟社保，計提的是不是當月應發的工資跟社保，還不是實發的上月工資跟社保。

宋生老師 解答

2018-11-28 14:18

您好！計提都是計提當月的。只是工資是下月發，社保是當月扣

2333333 追問

2018-11-28 14:32

老師，如果員工8月才開始在公司上班，可以幫員工補交7月社保嗎

宋生老師 解答

2018-11-28 14:40

您好！看你當地社保局，一般是會在第一個月扣社保的時候補扣一個月

2333333 追問

2018-11-28 14:47

老師，補交的社保費也是需要計提對吧

宋生老師 解答

2018-11-28 14:47

你好！是的。補充計提，然后支付

2333333 追問

2018-11-28 14:50

全部由公司承擔的，我這樣做對嗎

宋生老師 解答

2018-11-28 14:53

你好！稅務上面不會允許都是公司承擔的。

2333333 追問

2018-11-28 15:01

那我就做一個現金收據等于收了錢

宋生老師 解答

2018-11-28 15:02

您好！這個最好是不要入稅務的賬

2333333 追問

2018-11-28 15:40

老師，離職人員走了，不肯補回來怎么辦

宋生老師 解答

2018-11-28 15:43

你好！你是說這個社保？不補回公司？

2333333 追問

2018-11-28 15:47

對的 
 
這是稅務上可以公司承擔嗎

宋生老師 解答

2018-11-28 15:51

你好！不可以。只能個人承擔，但是你說的這種情況，公司可以計入營業外支出

2333333 追問

2018-11-28 15:59

如果補收回來了現在，又怎么掛賬

宋生老師 解答

2018-11-28 16:06

你好！如果你已經計入營業外支出了，就沖減營業外支出

2333333 追問

2018-11-28 16:09

沒有計入

2333333 追問

2018-11-28 16:11

就是補交的后，收回個人代繳的如何掛賬

宋生老師 解答

2018-11-28 16:12

你好！那要看你當時扣這個的時候，你是怎么做的分錄。 
正常是借管理費用-社保 其他應收款 貸銀行存款 
收到錢，借銀行存款 貸其他應收款

2333333 追問

2018-11-28 16:49

應付職工薪酬-社保那不用體現了嗎

宋生老師 解答

2018-11-28 16:52

你好！額，我主要是說那個其他應收款。 
公司負擔的社保也是借管理費用-社保 貸應付職工薪酬-社保 
然后借應付職工薪酬-社保 貸銀行存款。

2333333 追問

2018-11-28 17:02

[圖片]這個個人的也計算管理分費用嗎

宋生老師 解答

2018-11-28 17:26

您好！不是的。個人部分是計入其他應收款

2333333 追問

2018-11-28 20:20

計提補交社保費借：管理費用-社保723.46貸：應付職工薪酬723.46  繳納社保時，借應付職工薪酬-社保企業部分 723.46  其他應收款334.58 營業外支出  18.52 貸：銀行存款嗎

宋生老師 解答

2018-11-29 09:06

您好！你這個營業外支出是怎么來的？