名字被貓叼ε=走了3 追問

2018-11-26 09:28

發票金額和暫估入賬的金額一樣。沖賬的分錄要怎么做。

辜老師 解答

2018-11-26 09:31

借：XX費用   負數  貸：暫估應付款  負數， 
收到發票，借：XX費用  貸：應付帳款

名字被貓叼ε=走了3 追問

2018-11-26 09:57

我暫估的時候就一部分銀行存款支付了，另一部分掛了其他應付款，銀行存款要怎么沖賬

辜老師 解答

2018-11-26 10:02

你這個費用發票沒有進項稅吧，如果沒有，你干脆直接按發票放在暫估的憑證后面，不在另外賬務處理了

名字被貓叼ε=走了3 追問

2018-11-26 10:26

可是我8月份暫估的，發票11月份才開的。

辜老師 解答

2018-11-26 10:29

如果你金額完全一樣的，你沖暫估，在入賬，其實各個科目還是沒有發生額，只是有一個過程，你銀行付款的也可以反沖