小黎老師 解答

2018-11-20 18:39

你們施工的時候有材料采購可以讓他們開

咸魚 追問

2018-11-20 19:01

老師，這是我們的主營業務，施工類屬于服務嗎？能開材料票嗎？

咸魚 追問

2018-11-20 19:02

我們掛靠資質的公司讓我們開給他們進項發票

咸魚 追問

2018-11-20 19:03

而且是材料進項發票，能開么？

小黎老師 解答

2018-11-20 19:04

開不了，沒有銷售業務

小黎老師 解答

2018-11-20 19:04

百貨銷售不屬于材料銷售

小黎老師 解答

2018-11-20 19:05

你們的工程你們施工找材料商開給被掛靠單位

咸魚 追問

2018-11-20 19:22

老師，資金流不對了。我們付材料商40萬，材料商開給掛靠公司，細。行嗎？

小黎老師 解答

2018-11-20 21:59

掛靠的工程所有合同簽訂采購合同和勞務合同都是跟被掛靠公司進行簽訂

咸魚 追問

2018-11-20 22:02

老師，我還是不明白了

咸魚 追問

2018-11-20 22:06

簽訂合同是項目甲方就是學院和有資質的公司簽訂的，其實他僅僅提供的是資質，錢怎么給，我們可以讓材料商給票給資質方。可是60萬的的合同人家打款是給我們啊？我們的進項稅額怎么辦，其實有資質公司我們還要給合同2個點的管理費，我們是要確認施工收入60萬，開票的，對嗎？

咸魚 追問

2018-11-20 22:53

老師票流，資金流流程告訴我一聲 我不懂到時候我的收入銷項稅和進項稅額是什么？

小黎老師 解答

2018-11-21 12:57

掛靠項目你們不做賬，打給你們的利潤，你們找個公司開發票走出來。材料采購商需跟被掛靠方簽合同，這樣付材料款時開票也是開給被掛靠方，三流一致

咸魚 追問

2018-11-21 20:36

老師，我們公司業務里面有銷售，我可不可以開3個點，雖然是一般納稅人但是已經申請簡易征收了，就把這部分開3個點商品或服務，可行嗎？

小黎老師 解答

2018-11-21 20:39

銷售范圍有材料，可以

咸魚 追問

2018-11-21 20:39

只要簡易征收，反正我都可以開對吧？

小黎老師 解答

2018-11-21 20:40

可以開票，但是銷售只可以開16個點，如果簡易項目只可以開普票

咸魚 追問

2018-11-21 20:41

老師我的意思是，我任何一個業務都可以開3個點，只是不好抵扣，對嗎？

小黎老師 解答

2018-11-22 09:13

不可以，一般納稅人要根據行業和具體選擇計稅方式才可以開相應的稅率

咸魚 追問

2018-11-22 09:57

老師，我公司有銷售是16個點，還有提供服務是6個點，還有建筑類是10個點的，比如有一筆帳是提供服務應該給客戶提供6個點，客戶不要票，我可不可以開普票3個點呢，因為走的公賬必須做帳，我想這筆最簡易可以嗎？

小黎老師 解答

2018-11-22 10:39

要看你提供的具體服務內容是否可以選擇簡易征收3個點，如果不符合稅法的要求也是不可以自行選擇低稅率進行開具的。這屬于少繳稅款了