小科 追問

2018-11-20 10:42

月底進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)都結(jié)轉(zhuǎn)到了已交稅金，繳納時(shí)，這個(gè)怎么抵扣出來，是減免稅款月底還要結(jié)轉(zhuǎn)還是？

郭老師 解答

2018-11-20 10:45

你好，進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)減免稅款都要結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)出未交增值稅，分錄借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交 
借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng) 
借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅減免稅款。

小科 追問

2018-11-20 10:59

我們這邊還是把增值稅結(jié)轉(zhuǎn)到已交稅金中，那這個(gè)怎么結(jié)轉(zhuǎn)，抵扣

郭老師 解答

2018-11-20 11:02

你好，做錯(cuò)了，已交稅金建筑預(yù)繳的用，平時(shí)不用的