學徒 追問

2018-11-13 22:50

例如我代員工交了個稅是10萬，然后美團打款給我，我還要多交2萬的稅，有什么辦法可以合理避稅？能開一些其他要來抵這個稅嗎？

王雁鳴老師 解答

2018-11-13 22:53

您好，是的，能開是能開，但是建議不要這樣做。

學徒 追問

2018-11-13 23:04

哦，他的公司屬于自然人獨資，注冊資本200萬，月收入100萬，可以抵進項稅嗎？

王雁鳴老師 解答

2018-11-13 23:09

您好，如果是小規模納稅人，不可以的，但是月收入100萬元的話，應該是一般納稅人了，如果是一般納稅人的話，就可以抵扣進項稅的。

學徒 追問

2018-11-14 09:12

如果他是一般納稅人的話，需要開什么發票來抵這個個稅，因為他是中間人，主要是掙取美團的差價，例如人是我朋友公司招回來幫送外賣，工資也是我朋友公司幫發。到次月時，美團把代交的工資和差價部分返給我朋友公司。這樣就形成了，每個月美團打款給我朋友公司，就會要交稅。那這個稅我朋友要開什么樣的專票回來抵？因為我朋友公司不用買原材料，這樣就沒有進項了。又不是生產企業。

王雁鳴老師 解答

2018-11-14 09:15

您好，如果是一般納稅人的話，需要開增值稅專用發票來抵這個稅的。最好到稅務局申請差額征稅備案，經稅務局批準后執行。

學徒 追問

2018-11-14 09:19

但是他沒有其他業務，進項就沒有了。因為只有招人回來管理人送外賣。又沒有其他進項， 這樣怎么搞到進項回來抵稅呢？

王雁鳴老師 解答

2018-11-14 09:22

您好，這種情況下，最好到稅務局申請差額征稅備案，差額計稅簡易征收處理，經稅務局批準后執行。

學徒 追問

2018-11-14 09:28

差額計稅簡易征收的話，是按3%交稅的，還是按16%交稅的？

王雁鳴老師 解答

2018-11-14 09:32

您好，差額計稅簡易征收的話，是按3%交稅的。

學徒 追問

2018-11-14 11:32

如果是一般納稅人差額簡易計征的話，是不是按16%的？還是按5%？

王雁鳴老師 解答

2018-11-14 11:47

您好，如果是一般納稅人差額簡易計征的話，不是按16%的，勞務派遣類的按5%。