學徒 追問

2018-11-13 14:48

如果暫不記增值稅這個分錄改怎么做呢

鄒老師 解答

2018-11-13 14:51

你好  借；庫存現金   貸；主營業務收入
贈送部分暫時不做分錄，實際消費的時候
借；銷售費用  貸；主營業務收入

學徒 追問

2018-11-13 15:15

如果交了工會這些科目，如果直接計入繳稅的話，科目怎么做

鄒老師 解答

2018-11-13 15:18

你好
借；管理費用等科目          貸；應付職工薪酬-工會經費
借；應付職工薪酬-工會經費     貸；銀行存款等科目

學徒 追問

2018-11-13 16:25

這樣，對嗎？老師

鄒老師 解答

2018-11-13 16:25

你好，還需要做一筆其他業務成本的分錄

學徒 追問

2018-11-13 16:27

借：原材料172354.5
  貸：實收資本 172354.5
借：實收資本 172354.5
  貸：其他應付款172354.5（因為，此處是需要掛賬，之后需退回給個人的）
這樣處理，對嗎？

鄒老師 解答

2018-11-13 16:28

你好，退回是 
借；實收資本  貸；其他業務收入 
借；其他業務成本 貸；原材料
退回對于單位來說是銷售材料

學徒 追問

2018-11-13 16:29

那這樣的話，等我實際退回的時候，我應該怎么處理賬務呢？

鄒老師 解答

2018-11-13 16:31

你好
借；實收資本 貸；其他業務收入 
借；其他業務成本 貸；原材料

學徒 追問

2018-11-13 16:34

老板娘的意思是，要掛個賬，等退回的時候再處理，你現在的方法，是直接處理完了嗎？

鄒老師 解答

2018-11-13 16:35

你好，等我實際退回的時候，我應該怎么處理賬務，你意思不就是做退股分錄嗎

學徒 追問

2018-11-13 16:37

應該不是要做退股分錄的，因為股已經分好了的，只是想要把這部份的材料錢退出來而已

鄒老師 解答

2018-11-13 16:38

你好，你單位就是把這個材料作為退股支付的款項，這個就是退股業務啊

學徒 追問

2018-11-13 16:41

那按照你剛剛的那些步驟，就是這一整個流程的嗎？

鄒老師 解答

2018-11-13 16:42

你好，是的，退股的整個流程就是 
借；實收資本 貸；其他業務收入 
借；其他業務成本 貸；原材料

學徒 追問

2018-11-13 16:49

現在是，需要退回，但還沒退，我需要全部處理掉嗎？

鄒老師 解答

2018-11-13 16:50

你好，需要退，但是實際沒有退，就暫時不需要做上述分錄
實際退回了再做上面的分錄

學徒 追問

2018-11-13 18:20

這樣是對的嗎？

鄒老師 解答

2018-11-13 18:32

你好，是這樣做分錄

學徒 追問

2018-11-13 18:47

這樣不就變成收入增加了，但其實，收入是沒有增加啊

學徒 追問

2018-11-13 18:48

但我搞不懂為什么要入其他業務收入

鄒老師 解答

2018-11-13 18:50

你好，因為對于公司來的，把這個材料作為退回股份款項支付，實質就是把這個材料銷售給了股東

學徒 追問

2018-11-13 18:52

然后就減少成本？

鄒老師 解答

2018-11-13 18:54

你好，是增加成本，而不是減少成本

學徒 追問

2018-11-13 18:56

這樣其實就已經完成了要退出的這筆款了，對嗎？

鄒老師 解答

2018-11-13 18:57

你好，是的，是這樣 的