差不多先生 追問

2018-11-13 08:37

那不得扣除的是先在會計上抵扣，清繳再調增嗎

鄒老師 解答

2018-11-13 08:38

你好，不得扣除的在會計上先扣除，匯算清繳再做納稅調增處理的

差不多先生 追問

2018-11-13 08:39

員工上班撞人，公司賠償的錢，怎么走

鄒老師 解答

2018-11-13 08:40

你好 
借；營業外支出   貸；銀行存款等科目

差不多先生 追問

2018-11-13 08:43

這能抵扣所得稅嗎

鄒老師 解答

2018-11-13 08:45

你好，稅法上面是不可以抵扣企業所得稅的

差不多先生 追問

2018-11-13 08:45

哪條法

鄒老師 解答

2018-11-13 08:46

你好，你可以去看企業所得稅關于不得扣除的支出的規定

差不多先生 追問

2018-11-13 08:47

好，老師昨天那個問題，清理固定資產稅率，報稅的時候怎么填表，如果買的洗衣機票是普票沒抵扣進項稅，銷售的時候也得交銷項稅嗎，您解答一下

差不多先生 追問

2018-11-13 08:48

清理固定資產收到是收據，沒有發票

鄒老師 解答

2018-11-13 08:48

你好，是小規模還是一般納稅人固定資產處置？

差不多先生 追問

2018-11-13 08:49

一般

鄒老師 解答

2018-11-13 08:49

你好，之前這個固定資產購進的時候進項稅額有抵扣嗎？

差不多先生 追問

2018-11-13 08:50

專票有抵扣，普票沒有

差不多先生 追問

2018-11-13 08:51

不是這個固定資產，是清理一批，亂七八糟啥都有

鄒老師 解答

2018-11-13 08:52

你好，進項抵扣了，按16%的稅率開具發票，在主表的固定資產處置欄次填寫  
沒有抵扣，按3%的征收率減按2%征收增值稅 ，在主表的固定資產處置欄次填寫

差不多先生 追問

2018-11-13 08:56

意思是還得分購進是普票還是專票唄

鄒老師 解答

2018-11-13 08:57

你好，是的，購進是什么發票，有沒有抵扣，是影響處置時候的稅率的