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神奇小飛俠
于2018-11-11 21:53 發布 ??1002次瀏覽
蔣飛老師
職稱: 注冊稅務師,高級會計師考試(83分),中級會計師
2018-11-11 21:54
對的!
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應交稅費,待抵扣進項稅,是認證了待抵扣的意思嗎
答: 對的!
應交稅費-待認證進項稅額和待抵扣進項稅都是一個意思嗎
答: 應交稅費-待認證進項稅額 是發票已入賬但還沒有在系統里面認證的稅額 待抵扣進項稅 是已經認證了但是本期不需要抵扣的稅額
我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發展,是要不斷考證的
老師,我的進項稅未認證就進借應交稅費-待認證進項稅,認證了未抵扣就借應交稅費-待抵扣進項稅,貸應交稅費-待認證進項稅,要抵扣了就借應交稅費-應交增值稅-進項稅額,貸應交稅費-待抵扣進項稅。做的比較細,可以這樣做嗎?
答: 你好!可以是可以,只是稍微麻煩點
老師,我當月收到專票未認證,借 庫存商品借 應交稅費-待認證進項稅額貸 應付賬款然后,認證了又未抵扣借 應交稅費-待抵扣進項稅額貸 應交稅費-待認證進項稅額待抵扣時:借 應交稅費-進項稅額貸 應交稅費-待抵扣進項稅額是這樣做嗎?
討論
剛是想寫待認證進項稅額然后認證的時候借待抵扣進項貸待認證發票,抵扣的時候借應交稅費-進項稅貸待抵扣進項,這樣做可以嗎
待抵扣進項稅額,待認證進項稅額,什么意思?
老師:待抵扣的進項稅額和待認證的進項稅是不是應放在“應交稅費-應交增值稅-進項稅-待抵扣的進項稅額/待認證的進項稅額“”
我們專票沒認證,但是先做賬了,做的是應交稅費-應交增值稅-待抵扣進項稅,待認證了再從待抵扣轉到進項,這樣可以嗎?
蔣飛老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊稅務師,高級會計師考試(83分),中級會計師
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