會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問(wèn)

2018-11-09 15:49

皺老師，幫忙解答的問(wèn)題，幫幫忙，我們公司現(xiàn)在2017年有筆賬到18年才開(kāi)票過(guò)來(lái)，他們就用以前年度損益調(diào)整科目入賬了，現(xiàn)在的問(wèn)題是，資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤(rùn)和利潤(rùn)表匹配不上了，我們?cè)趺唇鉀Q這個(gè)問(wèn)題比較好呢？

鄒老師 解答

2018-11-09 15:55

你好，資產(chǎn)負(fù)債表與利潤(rùn)表符合這個(gè)勾稽關(guān)系嗎 
未分配利潤(rùn)期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤(rùn)本年累計(jì)+(-)以前年度損益調(diào)整-分配的利潤(rùn)

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問(wèn)

2018-11-09 15:59

我們現(xiàn)在的利潤(rùn)表上面沒(méi)有以前年度損益調(diào)整損益那欄

鄒老師 解答

2018-11-09 16:06

你好，是沒(méi)有這個(gè)科目，但是計(jì)算資產(chǎn)負(fù)債表與利潤(rùn)表勾稽關(guān)系的時(shí)候，需要考慮這個(gè)科目的影響