懶胖墩 追問

2018-11-08 13:29

老師 那是不是其他應收款  其他應付款 就這么一直掛著賬

肖老師 解答

2018-11-08 13:41

可以。

懶胖墩 追問

2018-11-08 13:45

老師 如果分公司沒有單獨的帳套  那給分公司撥款  總公司怎么登記

肖老師 解答

2018-11-08 14:45

分公司沒有賬套，那賬務是和總公司一起核算嗎？

懶胖墩 追問

2018-11-08 14:53

是的 我們有一個分公司  沒有單獨的帳套  也沒什么業務 也沒有人員 就是廠房在那里 所以當地稅務局要求我們必須成立的分公司  平時也就有一個網銀手續費  還有殘保金等  其他就沒了

肖老師 解答

2018-11-08 15:01

噢，這種也是掛其他應收應付好些。

懶胖墩 追問

2018-11-08 15:28

我看以前會計  就是把分公司的手續費跟總公司一起計入費用科目里   而且撥給分公司的款項   也都計入了不同的銀行   類似于   借：銀行存款-分公司     貸：銀行存款——總公司  這樣可以嗎

肖老師 解答

2018-11-08 15:30

這樣也可以，賬務都放在總公司上面。

懶胖墩 追問

2018-11-08 15:42

老師 那是不是分公司如果有人（分公司發工資 繳納社保） 就必須建立帳套  如果分公司沒有人員  只是產生一些手續費殘保金等  就可以不用建賬套了  把費用直接放到總公司記賬

肖老師 解答

2018-11-08 16:01

個人建議還是在分公司建賬，因為前面稅務局都要求你們設分公司了，減少不必要的麻煩。

懶胖墩 追問

2018-11-08 16:03

奧  好的  謝謝老師

肖老師 解答

2018-11-08 16:05

不客氣。