穎 追問

2018-11-06 15:25

您好軟件里沒有應交稅費 應交增值稅這個科目怎么辦

彩麗老師 解答

2018-11-06 15:27

那你軟件里面增值稅的科目具體有哪些？

穎 追問

2018-11-06 15:28

如果入在銷項稅額如何結轉？

彩麗老師 解答

2018-11-06 15:30

你公司應該是小規模納稅人，建議把進項、銷項等這些增值稅的三級明細科目刪掉，只用 應交稅費-增值稅 這個二級科目就可以了

穎 追問

2018-11-06 15:31

但是前面已經有了我剛來 不能刪除已經用的科目 這樣如何結轉呢

彩麗老師 解答

2018-11-06 15:34

不用做增值稅的結轉，你把“應交稅費-要交增值稅 -銷項” 這個三級明細科目改為 “ 應交稅費-要交增值稅 -增值稅“

穎 追問

2018-11-06 15:35

借 應收賬款 貸主營業務收入 貸 應交稅費-應交增值稅-銷項稅額
借稅金及附加 貸 應交稅費 應交城市維護建設稅
借應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 借應交稅費-應交城市維護
貸銀行存款

穎 追問

2018-11-06 15:35

這樣可以嗎

彩麗老師 解答

2018-11-06 15:41

不可以，不要直接用銷項稅額。根據我上面給的分錄做