鄒老師 解答

2018-11-05 09:27

你好，是商品有到庫，但是沒有取得對應的進項發票，需要做暫估入庫處理？

鄒老師 解答

2018-11-05 09:32

你好，是這種情況就可以做暫估入庫分錄，然后結轉對應成本的

鄒老師 解答

2018-11-05 09:37

你好，需要按月處理的

鄒老師 解答

2018-11-05 09:40

你好，暫估入庫是根據購進貨物成本做暫估
而與你之后銷售額沒有關系的
之后按取得 的發票沖銷暫估，然后根據發票做購進入庫分錄

鄒老師 解答

2018-11-05 10:09

你好，對方沒有給你單位開具送貨單？

鄒老師 解答

2018-11-05 10:11

你好，需要把暫估入庫沖銷
結轉成本如果少結轉了就補結轉，多結轉了就沖銷多結轉的成本

鄒老師 解答

2018-11-05 10:13

你好，是的，是這樣處理

鄒老師 解答

2018-11-05 11:24

你好，之前成本結轉數據有錯誤嗎

鄒老師 解答

2018-11-05 11:41

你好，如果之前結轉成本錯誤，多結轉了就沖銷，少結轉了就補結轉就是了

鄒老師 解答

2018-11-05 11:54

你好，你需要知道你之前成本數據是否正確，如果正確就不需要調整
如果錯誤，比如暫估是100，當期全部銷售了，你按100結轉了成本，但是之后發票是101，說明你之前少結轉了1的成本，就需要補結轉1的成本 
如果發票是99，說明你之前多結轉了1的成本，就需要沖銷

鄒老師 解答

2018-11-05 11:57

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝

鄒老師 解答

2018-11-05 12:03

你好，是的，次月取得發票就知道之前暫估結轉的成本是否有出入，有就需要做成本調整的

鄒老師 解答

2018-11-05 12:48

祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝

學習 追問

2018-11-05 09:24

只有銷項發票，沒有購進發票

學習 追問

2018-11-05 09:31

有這種情況的?？梢哉娴睦斫?。

學習 追問

2018-11-05 09:33

嗯嗯，我的意思是，我可不可以一季度結轉成本一次？

學習 追問

2018-11-05 09:34

就是我們做完庫存，不是應該相應的做借，庫存商品   貸，應付賬款-暫估，然后借主營業務成本，貸，庫存商品么？這個可以一季度一座么？

學習 追問

2018-11-05 09:39

哦哦，那請問，我一開始估價估的比銷售額大，可以么？然后我按月處理，我月末借庫存，貸暫估。借成本，帶庫存。那我下月初怎么沖銷？

學習 追問

2018-11-05 10:08

是這樣的，我們不知道進貨的價格多少，只能根據銷項發票的不含稅銷售額的百分比做購進價格。

學習 追問

2018-11-05 10:10

那我就是下個月初，把上個月月末的估價的數原封不動的紅沖么？那結轉成本那個分錄邊么

學習 追問

2018-11-05 10:12

比如，我暫估庫存，500。借庫存500貸暫估500。然后借成本600，貸庫存600。因為還有不是暫估的商品銷售。然后我下個月月初，就是借庫存-500，貸暫估-500，對么。然后成本的不管，我在根據進項發票做借庫存700，貸銀行，對么

學習 追問

2018-11-05 10:13

么有開

學習 追問

2018-11-05 11:14

那成本不管么

學習 追問

2018-11-05 11:35

怎么說呢，直接結轉成本里包含了暫估的商品的。

學習 追問

2018-11-05 11:35

怎么說呢，直接結轉成本里包含了暫估的商品的。

學習 追問

2018-11-05 11:36

實際購買的庫存價格和暫估的不一樣。

學習 追問

2018-11-05 11:45

我怎么看多了還是少了？

學習 追問

2018-11-05 11:46

現在 是這樣的，每個月都回拿來上個月缺的，然后多出來一兩個。然后本月銷售又會出現暫估和有的一起銷售。

學習 追問

2018-11-05 11:47

或者，這個月拿來上個月缺的一部分

學習 追問

2018-11-05 11:49

還有我估價都是按不含稅銷售額乘以百分之80，然后乘以1.03就是購進價格。小規模，所以就是直接把稅也算進成本。

學習 追問

2018-11-05 11:55

好的 謝謝

學習 追問

2018-11-05 12:01

那我早知道我成本多了少了，是不是看下個月拿開的之前暫估的商品的購進發票的數和之前暫估的數相比對么？

學習 追問

2018-11-05 12:07

哦哦。好的