鄒老師 解答

2018-11-05 09:27

你好，是商品有到庫，但是沒有取得對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，需要做暫估入庫處理？

鄒老師 解答

2018-11-05 09:32

你好，是這種情況就可以做暫估入庫分錄，然后結(jié)轉(zhuǎn)對(duì)應(yīng)成本的

鄒老師 解答

2018-11-05 09:37

你好，需要按月處理的

鄒老師 解答

2018-11-05 09:40

你好，暫估入庫是根據(jù)購進(jìn)貨物成本做暫估
而與你之后銷售額沒有關(guān)系的
之后按取得 的發(fā)票沖銷暫估，然后根據(jù)發(fā)票做購進(jìn)入庫分錄

鄒老師 解答

2018-11-05 10:09

你好，對(duì)方?jīng)]有給你單位開具送貨單？

鄒老師 解答

2018-11-05 10:11

你好，需要把暫估入庫沖銷
結(jié)轉(zhuǎn)成本如果少結(jié)轉(zhuǎn)了就補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)，多結(jié)轉(zhuǎn)了就沖銷多結(jié)轉(zhuǎn)的成本

鄒老師 解答

2018-11-05 10:13

你好，是的，是這樣處理

鄒老師 解答

2018-11-05 11:24

你好，之前成本結(jié)轉(zhuǎn)數(shù)據(jù)有錯(cuò)誤嗎

鄒老師 解答

2018-11-05 11:41

你好，如果之前結(jié)轉(zhuǎn)成本錯(cuò)誤，多結(jié)轉(zhuǎn)了就沖銷，少結(jié)轉(zhuǎn)了就補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)就是了

鄒老師 解答

2018-11-05 11:54

你好，你需要知道你之前成本數(shù)據(jù)是否正確，如果正確就不需要調(diào)整
如果錯(cuò)誤，比如暫估是100，當(dāng)期全部銷售了，你按100結(jié)轉(zhuǎn)了成本，但是之后發(fā)票是101，說明你之前少結(jié)轉(zhuǎn)了1的成本，就需要補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)1的成本 
如果發(fā)票是99，說明你之前多結(jié)轉(zhuǎn)了1的成本，就需要沖銷

鄒老師 解答

2018-11-05 11:57

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝

鄒老師 解答

2018-11-05 12:03

你好，是的，次月取得發(fā)票就知道之前暫估結(jié)轉(zhuǎn)的成本是否有出入，有就需要做成本調(diào)整的

鄒老師 解答

2018-11-05 12:48

祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝

學(xué)習(xí) 追問

2018-11-05 09:24

只有銷項(xiàng)發(fā)票，沒有購進(jìn)發(fā)票

學(xué)習(xí) 追問

2018-11-05 09:31

有這種情況的。可以真的理解。

學(xué)習(xí) 追問

2018-11-05 09:33

嗯嗯，我的意思是，我可不可以一季度結(jié)轉(zhuǎn)成本一次？

學(xué)習(xí) 追問

2018-11-05 09:34

就是我們做完庫存，不是應(yīng)該相應(yīng)的做借，庫存商品   貸，應(yīng)付賬款-暫估，然后借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸，庫存商品么？這個(gè)可以一季度一座么？

學(xué)習(xí) 追問

2018-11-05 09:39

哦哦，那請(qǐng)問，我一開始估價(jià)估的比銷售額大，可以么？然后我按月處理，我月末借庫存，貸暫估。借成本，帶庫存。那我下月初怎么沖銷？

學(xué)習(xí) 追問

2018-11-05 10:08

是這樣的，我們不知道進(jìn)貨的價(jià)格多少，只能根據(jù)銷項(xiàng)發(fā)票的不含稅銷售額的百分比做購進(jìn)價(jià)格。

學(xué)習(xí) 追問

2018-11-05 10:10

那我就是下個(gè)月初，把上個(gè)月月末的估價(jià)的數(shù)原封不動(dòng)的紅沖么？那結(jié)轉(zhuǎn)成本那個(gè)分錄邊么

學(xué)習(xí) 追問

2018-11-05 10:12

比如，我暫估庫存，500。借庫存500貸暫估500。然后借成本600，貸庫存600。因?yàn)檫€有不是暫估的商品銷售。然后我下個(gè)月月初，就是借庫存-500，貸暫估-500，對(duì)么。然后成本的不管，我在根據(jù)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票做借庫存700，貸銀行，對(duì)么

學(xué)習(xí) 追問

2018-11-05 10:13

么有開

學(xué)習(xí) 追問

2018-11-05 11:14

那成本不管么

學(xué)習(xí) 追問

2018-11-05 11:35

怎么說呢，直接結(jié)轉(zhuǎn)成本里包含了暫估的商品的。

學(xué)習(xí) 追問

2018-11-05 11:35

怎么說呢，直接結(jié)轉(zhuǎn)成本里包含了暫估的商品的。

學(xué)習(xí) 追問

2018-11-05 11:36

實(shí)際購買的庫存價(jià)格和暫估的不一樣。

學(xué)習(xí) 追問

2018-11-05 11:45

我怎么看多了還是少了？

學(xué)習(xí) 追問

2018-11-05 11:46

現(xiàn)在 是這樣的，每個(gè)月都回拿來上個(gè)月缺的，然后多出來一兩個(gè)。然后本月銷售又會(huì)出現(xiàn)暫估和有的一起銷售。

學(xué)習(xí) 追問

2018-11-05 11:47

或者，這個(gè)月拿來上個(gè)月缺的一部分

學(xué)習(xí) 追問

2018-11-05 11:49

還有我估價(jià)都是按不含稅銷售額乘以百分之80，然后乘以1.03就是購進(jìn)價(jià)格。小規(guī)模，所以就是直接把稅也算進(jìn)成本。

學(xué)習(xí) 追問

2018-11-05 11:55

好的 謝謝

學(xué)習(xí) 追問

2018-11-05 12:01

那我早知道我成本多了少了，是不是看下個(gè)月拿開的之前暫估的商品的購進(jìn)發(fā)票的數(shù)和之前暫估的數(shù)相比對(duì)么？

學(xué)習(xí) 追問

2018-11-05 12:07

哦哦。好的