amamdapai 追問

2018-11-05 08:34

我現在還不清楚，剛接手，還沒開始做賬

鄒老師 解答

2018-11-05 08:34

你好，如果沒有到賬，可以通過其他應收款核算
如果到賬，借方 就計入銀行存款就是了

amamdapai 追問

2018-11-05 08:34

到賬和不到賬都如何做賬？

amamdapai 追問

2018-11-05 08:35

小規模納稅人

amamdapai 追問

2018-11-05 08:35

不是應收賬款而是其他應收賬款？

鄒老師 解答

2018-11-05 08:36

你好，到賬了
借；銀行存款   貸；主營業務收入  應交稅費
沒有到賬 借；其他應收款   貸；主營業務收入  應交稅費

amamdapai 追問

2018-11-05 08:36

為什么不是應收賬款？

鄒老師 解答

2018-11-05 08:37

你好，因為這個款項對方已經刷卡從個人卡扣除了，而這個資金只是暫時沒有到你單位賬戶，所以通過其他應收款，這個一般是應當收取銀聯的款項

amamdapai 追問

2018-11-05 10:11

小規模食堂給學校老師充值的錢怎么做賬？

amamdapai 追問

2018-11-05 10:12

就是每個月給老師送的錢，免費幾百塊吃飯……怎么做賬

鄒老師 解答

2018-11-05 10:13

你好
借；管理費用等科目          貸；應付職工薪酬-福利費
借；應付職工薪酬-福利費      貸；銀行存款等科目

amamdapai 追問

2018-11-05 11:39

食堂是外包的，是另外一個公司……不是學校的……

鄒老師 解答

2018-11-05 11:46

你好，作為學校，給老師充值餐費，這個就是學校給老師的福利啊

amamdapai 追問

2018-11-05 13:00

我們公司不屬于學校……食堂是我們公司從學校承包過來的

amamdapai 追問

2018-11-05 13:01

就是每個月給老師送的錢，免費幾百塊吃飯……怎么做賬

鄒老師 解答

2018-11-05 13:07

你好，公司給老師充值飯卡，就是按福利費核算的
借；管理費用等科目 貸；應付職工薪酬-福利費
借；應付職工薪酬-福利費 貸；銀行存款等科目