鄒老師 解答

2018-11-02 08:38

你好，向個(gè)人借款是借；銀行存款   貸；其他應(yīng)付款
向個(gè)人借款，貸方是其他應(yīng)付款，這個(gè)是公司欠個(gè)人款項(xiàng)，是負(fù)債，所以是其他應(yīng)付款

米米 追問

2018-11-02 08:41

那我之前股東借給公司錢都是借銀行存款貸其他應(yīng)收賬款，是不是錯(cuò)了，要怎么改過來(lái)呢

鄒老師 解答

2018-11-02 08:42

你好，是的，你可以這樣做調(diào)整分錄
借；其他應(yīng)收款    貸；其他應(yīng)付款

米米 追問

2018-11-02 08:46

不調(diào)就這樣有問題嗎，我感覺這樣也可以，覺得其他應(yīng)收賬款貸方也是表示以后要還的錢，老師我這樣理解有誤嗎？

鄒老師 解答

2018-11-02 08:47

你好，個(gè)人建議還是調(diào)整到其他應(yīng)付款核算這樣比較容易看懂

米米 追問

2018-11-02 09:06

主要是他們還有個(gè)股東 老是 先借公司的錢  然后又再來(lái)報(bào)個(gè)人費(fèi)用  他個(gè)人借公司錢我是借  其他應(yīng)收款-某某人借支    貸銀行存款 。然后他報(bào)銷的時(shí)候我就 借 管理啥費(fèi)用  貸其他應(yīng)收款

鄒老師 解答

2018-11-02 09:07

你好，先借出，是通過其他應(yīng)收款核算，這樣沒錯(cuò)的

米米 追問

2018-11-02 09:08

個(gè)人欠公司的是掛其他應(yīng)收沒有錯(cuò)吧，這個(gè)不管它，然后我就把之前個(gè)人借給公司的按照你說的調(diào)回來(lái)對(duì)嗎？

鄒老師 解答

2018-11-02 09:09

你好，個(gè)人欠公司，對(duì)于公司來(lái)說是其他應(yīng)收款沒錯(cuò)的
是的

米米 追問

2018-11-02 09:13

謝謝老師，這個(gè)問題我懂了，還有一個(gè)問題我們公司這個(gè)月收到一筆退款20000，其中10000原來(lái)他們提供給我們的材料有問題的退款，還有10000是原來(lái)采購(gòu)材料到貨量少了多出來(lái)的款，這個(gè)怎么做賬呢？一共是2萬(wàn)，這個(gè)我可以直接沖制造費(fèi)用嗎？借銀行存款貸制作費(fèi)用，還是怎么做你？

鄒老師 解答

2018-11-02 09:15

你好  借；銀行存款  2萬(wàn)    借；原材料  1萬(wàn)   預(yù)付賬款 1萬(wàn)

米米 追問

2018-11-02 09:17

為什么一個(gè)預(yù)付呢，

鄒老師 解答

2018-11-02 09:18

你好，你之前材料款不是計(jì)入預(yù)付或應(yīng)付賬款嗎

米米 追問

2018-11-02 09:23

哦，我之前是入應(yīng)付應(yīng)付了

鄒老師 解答

2018-11-02 09:43

你好，那就這樣做分錄 
借；銀行存款 2萬(wàn) 借；原材料 1萬(wàn)   應(yīng)付賬款 1萬(wàn)

米米 追問

2018-11-02 09:55

哦，要慢慢消化了，我之前收到原材料是這樣，借原材料4200，貸應(yīng)收暫估4200，應(yīng)付賬款50000，銀行存款50000，這樣的，等于現(xiàn)在退回來(lái)的錢我就按您說的借銀行20000，貸原材料1萬(wàn)，應(yīng)付賬款1萬(wàn)嗎

米米 追問

2018-11-02 09:56

新手，一下子理解不了請(qǐng)多包涵

鄒老師 解答

2018-11-02 10:06

你好，是的，退回就做這個(gè)分錄就是 了
借；銀行存款 2萬(wàn) 借；原材料 1萬(wàn) 應(yīng)付賬款 1萬(wàn)

米米 追問

2018-11-02 10:09

好
 還有一個(gè)
，老師我們公司是生產(chǎn)環(huán)保木材 原材料是模板那些   然后現(xiàn)在買那些木屑  怎么做分錄

米米 追問

2018-11-02 10:14

賣木屑怎么做分錄

鄒老師 解答

2018-11-02 10:23

你好 借；銀行存款等科目  貸；其他業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費(fèi)