蘭 追問

2018-10-31 11:46

主表是的 那附表的指定呢

蘭 追問

2018-10-31 11:46

這是附表的選項

蘭 追問

2018-10-31 11:47

蔣老師 解答

2018-10-31 12:04

經營性應付項目的增加那個，因為是支付貨款，也就是經營性應付項目減少，用負數表示

蘭 追問

2018-10-31 12:17

謝謝

蔣老師 解答

2018-10-31 12:29

不客氣，滿意請給五星好評，祝工作順利！天天開心！

蘭 追問

2018-10-31 16:29

蘭 追問

2018-10-31 16:30

老師其他應付款代扣個人醫保主表指定為什么

蔣老師 解答

2018-10-31 16:32

你代扣個人部分沒有涉及現金流把?
其實實務中一般公司沒有用附表這么復雜，都是直接主表就可以構成現金流量表了。

蘭 追問

2018-10-31 16:34

那就是其他應付款不用指定？

蘭 追問

2018-10-31 16:34

我們集團有要求

蔣老師 解答

2018-10-31 16:35

代扣個人部分
借：應付職工薪酬-工資
貸：其他應付款-個人社保
不涉及現金流

蘭 追問

2018-10-31 16:37

我發給你看的那張圖片里 最后一行就有需要指定的

蔣老師 解答

2018-10-31 16:38

我知道，但是你這個不涉及現金流，就不需要指定了

蘭 追問

2018-10-31 16:40

謝謝

蔣老師 解答

2018-10-31 16:41

不客氣，滿意請給五星好評，祝工作順利！天天開心！

蘭 追問

2018-10-31 16:46

我這個分錄是繳交醫保 
借。應付職工薪酬
借。其他應付款
貸。銀行
這樣不是也有涉及到現金流？

蔣老師 解答

2018-10-31 16:48

你的分錄應該是這樣吧？
借。應付職工薪酬
 貸。其他應付款
 貸。銀行
這個里面的銀行只是支付工資，和其他應付款不相干

蘭 追問

2018-10-31 16:52

我這個分錄是繳交醫保 
借。應付職工薪酬_公司部分
借。其他應付款-個人部分
貸。銀行
是這樣的 難道我分錄做錯了么？

蔣老師 解答

2018-10-31 16:56

哦那你這不是代扣，而是替個人繳納，個人部分計入支付的（內部）與其他經營活動有關的現金

蘭 追問

2018-10-31 16:57

謝謝老師耐心的解答

蔣老師 解答

2018-10-31 16:57

不客氣，滿意請給五星好評哦