萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-10-30 16:29

這樣不是增加稅金了嗎

鄒老師 解答

2018-10-30 16:30

你好，如果對方有開具專用發票給你單位，應當是可以抵扣，減少增值稅納稅才是的

萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-10-30 16:30

分包方做收入的時候已經交稅了

萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-10-30 16:32

哦  我們是小規模納稅人   不能抵扣的

鄒老師 解答

2018-10-30 16:32

你好 
對方（承包方）給你開具發票，你取得進項是可以認證抵扣的

萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-10-30 16:37

我的意思是我可不可以做借：應付賬款 貸：銀行存款

鄒老師 解答

2018-10-30 16:39

你好，之前取得發票已經做了這個分錄嗎？ 
借；主營業務成本   貸；應付賬款

萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-10-30 16:41

我取得發票做  借：應付賬款；主營業務稅金及附加    貸：銀行存款

鄒老師 解答

2018-10-30 16:43

你好，取得的分包發票，借方應當是主營業務成本才是啊

萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-10-30 17:04

老師，那我申報的時候稅費怎么申報呢

鄒老師 解答

2018-10-30 17:06

你好，一般納稅人根據取得收入填寫銷項收入，稅額 
根據取得的進項發票填寫進項金額，稅額，然后差額計算納稅

萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-10-30 17:16

請問那我分包取得發票的進項抵扣要怎么做分錄

鄒老師 解答

2018-10-30 17:19

你好，借；主營業務成本   應交稅費（進項稅額）   貸；銀行存款等科目

萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-10-30 17:24

鄒老師，謝謝您了，也好久沒見到您了，回答的還是一如既往的好！

鄒老師 解答

2018-10-30 17:26

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝