QQ老師 解答

2018-10-25 16:17

是別人掛靠你們公司嗎？

HonEy 追問

2018-10-25 16:17

老師，您能不能具體的說清楚一些哪些風險嗎？

QQ老師 解答

2018-10-25 16:18

你好！虛假交易啊，你們沒有業務的

HonEy 追問

2018-10-25 16:19

請教老師，有沒有什么辦法做的合理一點啊？

QQ老師 解答

2018-10-25 16:22

你好！沒有，因為不是你們真是業務，可以簽分包協議試試

HonEy 追問

2018-10-25 16:27

老師，情況是這樣的，對方的那個人有個一般納稅人的裝飾公司呢，但是人家需要提供3%的普票就可以了，所以他現在找到我們公司代開3%的增值稅普票，他提供相對應的成本票給我們公司，現在他一個人名義，這個需要怎么簽分包協議啊？

QQ老師 解答

2018-10-25 16:30

你好！除了這業務單位沒有其他業務了嗎？他給你們提供什么發票？

HonEy 追問

2018-10-25 16:34

他給我們提供相應的材料票、人工工資表及費用等發票，可以嗎？我想請問老師，這個我需要繳納1.5%的企業所得稅還是1%的啊？

QQ老師 解答

2018-10-25 16:36

你好！有發票可以但是要是你們的名稱，具體的所得稅看你們行業稅負率

HonEy 追問

2018-10-25 16:40

那肯定是用我們公司的名稱了，因為合同就是以我們公司簽訂的，老師我們是建筑行業小規模公司，那個所得稅稅負率應該大約是多少啊？

QQ老師 解答

2018-10-25 16:42

你好！一般是3%一下就可以但是不要太低

HonEy 追問

2018-10-25 16:44

老師，建筑行業的企業所得稅稅負率要交3%呢啊？這么高呢？

QQ老師 解答

2018-10-25 16:44

你好！這是上線，也不是我規定的

HonEy 追問

2018-10-25 16:45

哦明白了，那交1.5%的話可以嗎？

QQ老師 解答

2018-10-25 16:47

你好！可以的，不要太低就可以

HonEy 追問

2018-10-25 16:49

好的，老師，我那個開票總金額是47萬，不含稅收入金額是456310.68元，請問需要對方大約提供多少材料、人工及費用票給我們啊？

QQ老師 解答

2018-10-25 16:55

你好！按你們稅負率倒退成本就可以的

HonEy 追問

2018-10-25 16:57

老師，那是不是我要是報第三季度的企業所得稅時，需要把第一季度和第三季度已經交的那個金額都減掉，然后算出第四季度應該叫多少企業所得稅啊？

QQ老師 解答

2018-10-25 16:57

你好！全年的預算可以這樣做

HonEy 追問

2018-10-25 17:00

老師，不是的，是我們幫別人代開發票額，實際與公司沒有關系的，然后別以公司名義簽訂裝修合同，并提供相應的材料、人工及費用成本票給公司，請問建筑行業小規模公司這樣操作存在風險需要怎么規避啊？

HonEy 追問

2018-10-25 17:11

老師，馬上第四季度了，我現在以全年的預算的話，您看對不對額？全年不含稅收入為2600000，那要交的企業所得稅為26000000*1.5%=39000元，之前第一季度和第三季度已經交24980元，可以算出第四季度應交企業所得稅為14020元，用第四季度不含稅收入減去要交的企業所得稅14020元，算出剩下來的成本和費用，對嗎？

QQ老師 解答

2018-10-25 17:12

你好！14020是稅金還是利潤？

HonEy 追問

2018-10-25 17:14

老師，14020是第四季度需要繳納的企業所得稅，您看我這樣的理解是否正確啊？

QQ老師 解答

2018-10-25 17:15

你好！那需要除以你們的所得稅率倒算利潤不是直接減費用

HonEy 追問

2018-10-25 17:18

老師，是不是就是用全年的不含稅收入總金額/1.5%，然后再減去之前季度已經繳納的所得稅費用，這樣就可以算出第四季度需要繳納的企業所得稅費用了啊？

QQ老師 解答

2018-10-25 17:22

所得稅稅負率=應納所得稅額÷利潤總額×100%
應納稅所得額=收入總額－不征稅收入－免稅收入－各項扣除－允許彌補的以前年度虧損

HonEy 追問

2018-10-25 17:23

老師，所得稅稅負率=應納所得稅額÷不含稅銷售收入×100%嗎？還是您上面說的所得稅稅負率=應納所得稅額÷利潤總額×100%啊？

QQ老師 解答

2018-10-25 17:28

增值稅稅負率=(本期應納稅額÷本期應稅主營業務收入)×100%

所得稅稅負率=應納所得稅額÷利潤總額×100%