小雁 追問

2018-10-23 10:36

實際我司是有這三臺空調呀

梅老師 解答

2018-10-23 10:36

三臺空調是固定資產，但后續的維修費，不是固定資產，因為前面固定資產已經在用了。

小雁 追問

2018-10-23 10:38

這個我明白，就是前面做固定資產我沒有固定資產原值，只知道這筆費用

小雁 追問

2018-10-23 10:39

上家公司沒有留下交接表，就一個轉讓費，空調家具都留下來了

梅老師 解答

2018-10-23 10:41

您可以將這些固定資產評估一下，初始建一個資產負債表。

小雁 追問

2018-10-23 12:07

我司沒發生購入固定資產的這筆費用呀？估價做進去也是假賬呀

梅老師 解答

2018-10-23 13:00

您公司把人家公司接轉過來，肯定是有一個資產負債表的，他沒有給您資產負債表，您可以自己在家里估算一個資產負債表。

小雁 追問

2018-10-23 13:03

估一個也算是我們的資產嗎

小雁 追問

2018-10-23 13:03

那賬上就不平了

梅老師 解答

2018-10-23 13:33

如果您公司接過來就有這個這個資產負債表那么這個盤盈的固定資產的可以作為那個以前年度損益調整。

小雁 追問

2018-10-23 13:51

怎么做分錄

小雁 追問

2018-10-23 13:52

接手沒有資產負債表，公司是新建的賬套。

梅老師 解答

2018-10-23 19:25

如果之前這公司沒有申報過，是可以新建賬套的，但這公司如果之前有申報，那么您最少得弄清楚他之前申報的歷年未彌補虧損是多少，這樣跟稅務系統的數據才能接起來，如果沒有申報過，新建賬套，作為管理需求，公司的固定 資產也是要盤點入賬的。