靜靜地、聼 追問(wèn)

2018-10-22 12:46

好的，謝謝老師，還有一種情況，我們是餐飲公司，有時(shí)候會(huì)在淘寶上買一些東西（每月買的還挺多的），有很多是沒(méi)有發(fā)票的（后期商家也不會(huì)給發(fā)票），像這個(gè)應(yīng)該怎么入賬呢？

彩麗老師 解答

2018-10-22 12:57

處理方法也是一樣的，分錄是  借:**費(fèi)用   貸:銀行存款，匯算清繳時(shí)調(diào)增

靜靜地、聼 追問(wèn)

2018-10-22 13:04

好的，我們公司也有支付設(shè)計(jì)費(fèi)金額很大，款已付，發(fā)票未收到，我們這邊是這樣處理的，借：待攤費(fèi)用 貸：銀行存款 等發(fā)票來(lái)了 我們?cè)僮鰯備N 借：管理費(fèi)用攤銷 貸：待攤費(fèi)用，如果發(fā)票沒(méi)收到的話 我們是不是不能做攤銷

彩麗老師 解答

2018-10-22 13:07

待攤費(fèi)用科目已經(jīng)取消了，分錄應(yīng)該是  借：其他應(yīng)收款/預(yù)付賬款  貸：銀行存款
收到發(fā)票后沖銷  其他應(yīng)收款/預(yù)付賬款，計(jì)入管理費(fèi)用

靜靜地、聼 追問(wèn)

2018-10-22 13:12

待攤費(fèi)用是取消了，但這個(gè)科目我們還在用，我剛到這個(gè)單位，所以我也不知道該怎樣處理

彩麗老師 解答

2018-10-22 13:26

你現(xiàn)在做的是內(nèi)賬還是外賬？

靜靜地、聼 追問(wèn)

2018-10-22 13:40

內(nèi)賬和外賬賬務(wù)處理不一樣嗎？

彩麗老師 解答

2018-10-22 13:52

會(huì)有不一樣，內(nèi)賬的話，你會(huì)計(jì)科目里面如果有待攤費(fèi)用可以繼續(xù)用，外賬就不能

靜靜地、聼 追問(wèn)

2018-10-22 14:11

我們這個(gè)單位還在用待攤費(fèi)用這個(gè)科目，我不知道是不是把這個(gè)科目理解為預(yù)付賬款了

彩麗老師 解答

2018-10-22 14:34

你可以問(wèn)下你公司的其他財(cái)務(wù)人員

靜靜地、聼 追問(wèn)

2018-10-22 15:50

好的，想這些還沒(méi)有發(fā)票先付款的 我直接做到其他應(yīng)收款-某某  等發(fā)票來(lái)了 我直接做一筆借：**費(fèi)用 貸：其他應(yīng)收款-某某，還需要做一筆攤銷嗎？要是做攤銷的話 會(huì)不會(huì)重復(fù)進(jìn)費(fèi)用了呢？謝謝

彩麗老師 解答

2018-10-22 16:12

不需要再攤銷了，就按你說(shuō)的“還沒(méi)有發(fā)票先付款的 我直接做到其他應(yīng)收款-某某 等發(fā)票來(lái)了 我直接做一筆借：**費(fèi)用 貸：其他應(yīng)收款-某某，”這樣就可以了，帳就平了

靜靜地、聼 追問(wèn)

2018-10-22 17:47

感覺(jué)很迷茫，這邊有好多都進(jìn)攤銷（待攤費(fèi)用），想問(wèn)一下什么情況下要進(jìn)待攤費(fèi)用？謝謝

彩麗老師 解答

2018-10-22 18:40

現(xiàn)在沒(méi)有什么需要進(jìn)待攤費(fèi)用的，待攤費(fèi)用科目都已經(jīng)取消了

靜靜地、聼 追問(wèn)

2018-10-23 10:38

我看有下面這些東西進(jìn)了待攤費(fèi)用，所以搞不清在什么情況下進(jìn)待攤，暈了

彩麗老師 解答

2018-10-23 10:43

建議問(wèn)下你公司的其他財(cái)務(wù)人員，之前的賬務(wù)是怎么操作的

靜靜地、聼 追問(wèn)

2018-10-23 11:26

您覺(jué)得這樣操作規(guī)范不？

彩麗老師 解答

2018-10-23 11:32

這種做法當(dāng)然不正確，而且我之前也說(shuō)了待攤費(fèi)用科目都已經(jīng)取消了

靜靜地、聼 追問(wèn)

2018-10-23 12:57

嗯，知道了，謝謝老師

彩麗老師 解答

2018-10-23 13:05

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝