...... 追問

2018-10-21 16:10

意思怎么做呢？

鄒老師 解答

2018-10-21 16:13

你好
按實際支付或應付的金額，借記“管理費用”等科目，貸記“銀行存款”等科目。按規定抵減的增值稅應納稅額，借記“應交稅費——應交增值稅（減免稅款）”科目，貸記“管理費用”等科目。

...... 追問

2018-10-21 16:14

嗯嗯好的，剛交的服務費已經做進帳里頭了， 現在還沒有開始交增值稅，估計要1年以后了，抵減的時候 就沒有原始單據了，那現在不能抵扣嗎？

鄒老師 解答

2018-10-21 16:16

你好，需要等到有應納稅額才可以抵扣，才可以做抵扣分錄

...... 追問

2018-10-21 16:18

嗯嗯好的謝謝老師

鄒老師 解答

2018-10-21 16:21

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝