red???? 追問

2018-10-21 09:59

老師您好，這些報表我都沒有報送，還在草稿箱里

鄒老師 解答

2018-10-21 09:59

你好，預交所得稅申報表需要根據更正之后的增值稅申報表數據做更正申報

red???? 追問

2018-10-21 10:01

第一次打開所得稅申報表它是自動識別你當時填的利潤表來的數據，現在利潤表更新，所得稅申報不會自動刷新嗎？

鄒老師 解答

2018-10-21 10:02

你好，更正之后系統就不會根據你更新的利潤表刷新企業所得稅申報數據的

red???? 追問

2018-10-21 10:03

好的，那需要手動更改咯？

鄒老師 解答

2018-10-21 10:04

你好，是的，需要提供正確的利潤表，去稅局填寫所得稅申報表做更正申報

red???? 追問

2018-10-21 10:06

老師我剛剛說了，我這些報表都還沒申報呢，沒申報不需要去稅務局啊

鄒老師 解答

2018-10-21 10:07

你好，增值稅一般納稅人申報表重新更改之后，通過這個說明之前已經申報了，錯誤了才需要更正啊

red???? 追問

2018-10-21 10:09

我的意思是：增值稅申報表，我并沒有申報，發現問題后是我自己在報表里更改的（也沒有申報）

鄒老師 解答

2018-10-21 10:10

你好，那這樣就直接按更正之后的增值稅申報，然后報送利潤表，系統會根據你利潤表的數據自動生成企業所得稅申報表的收入，成本，利潤總額數據申報

red???? 追問

2018-10-21 10:11

好的謝謝老師，另外老師我還想問一下，員工的工資在企業所得稅申報表里為什么不算在成本里呀？

鄒老師 解答

2018-10-21 10:12

你好，你計提工資借方是通過什么科目核算的

red???? 追問

2018-10-21 10:13

我工資都是直接做管理費用-工資里的。那我應該怎么做呢？

鄒老師 解答

2018-10-21 10:14

你好，計入管理費用的工資，在所得稅申報表的時候體現在利潤總額中，不在營業成本體現的
所得稅申報表的營業成本=主營業務成本+其他業務成本，不包括營業外支出，期間費用

red???? 追問

2018-10-21 10:23

額，那員工工資不算里面不是很虧嗎？少了一大筆費用啊

鄒老師 解答

2018-10-21 10:25

你好，不虧
因為你計入費用，也是減少了利潤總額啊
并不是說計入了費用就沒有抵扣利潤
計入成本就在營業成本體現，不在費用體現，兩種方式對利潤的影響是一樣的

red???? 追問

2018-10-21 13:37

可是我企業所得稅預繳表里的營業成本的數字只是我庫存商品結轉到主營業務成本里的數字。并沒有工資

鄒老師 解答

2018-10-21 15:26

你好，你工資計入了管理費用，而管理費用不屬于營業成本，管理費用體現在利潤總額中啊