既來之，則安之 追問

2018-10-19 10:48

對，我不要沖銀行存款
但是自動結轉到銀行存款去了

江老師 解答

2018-10-19 10:49

你說一下具體的業務吧

是否換匯了，還是說月末調匯

既來之，則安之 追問

2018-10-19 10:51

進出口的財務問題
月末調匯

既來之，則安之 追問

2018-10-19 10:52

本來應該是借：預收賬款，貸財務費用-匯兌損益，現在自動生成的憑證是借：銀行存款，貸財務費用-匯兌損益

江老師 解答

2018-10-19 10:52

月末調匯不涉及到銀行存款
借：預收賬款   正數
借：財務費用——匯兌損益   負數

或者是：
借：預收賬款    負數
借：財務費用——匯兌損益  正數

既來之，則安之 追問

2018-10-19 10:55

知道
可是莫名其妙的到銀行存款去了

江老師 解答

2018-10-19 11:23

那是換匯的分錄了。如果做錯了，只能沖紅更正

既來之，則安之 追問

2018-10-19 11:50

你的意思是換匯的分錄做錯了

既來之，則安之 追問

2018-10-19 11:52

可是換匯的時候都沒有關系到那個銀行

江老師 解答

2018-10-19 11:53

換匯肯定是關系到銀行存款
借：銀行存款
借：財務費用——匯兌損益
貸：預收賬款

既來之，則安之 追問

2018-10-19 11:56

對啊
我們就是這樣子的，就是這么做分錄

江老師 解答

2018-10-19 11:59

那就是換匯了
不是期末調匯

既來之，則安之 追問

2018-10-19 12:23

但是期末調匯就會出現銀行存款啊

江老師 解答

2018-10-19 12:24

期末調匯不會出現銀行存款

換匯時才會出現銀行存款

既來之，則安之 追問

2018-10-19 13:38

現在問題就是我期末調匯時出現了銀行存款
自動生成的憑證轉到了銀行存款
本來應該是借：預收賬款，貸財務費用-匯兌損益，但是現在是借銀行存款，貸財務費用

江老師 解答

2018-10-19 14:41

直接給你們的憑證，以及憑證附件照圖片上傳一下，看具體的是什么問題，是賬務處理有問題，還是說你說的不是期末調匯

既來之，則安之 追問

2018-10-19 15:29

正確的是這樣的（第一張），我結轉出來是這樣了（第二張）

江老師 解答

2018-10-19 15:34

你這個第一張是屬于期末調匯，調匯好了，當月月末應該是做了結匯
由于調匯了，因此預收賬款與銀行存款一致了。就不存在財務費用——匯兌損益了

既來之，則安之 追問

2018-10-19 15:43

第一張是別人做的，后面那張是我做的
都不是同期
我的意思是別人做的就沒出現這樣的情況

江老師 解答

2018-10-19 15:45

那就是別人做的是期末調匯憑證，你做的是月末結轉憑證

既來之，則安之 追問

2018-10-19 15:55

這兩張憑證都是期末調匯生成的

江老師 解答

2018-10-19 17:16

這兩張憑證后面一張不是調匯，調匯不可能出現銀行存款

既來之，則安之 追問

2018-10-19 17:22

那是我親自期末調匯結轉的

江老師 解答

2018-10-19 19:12

調匯不可能涉及到銀行存款科目，結匯才涉及到銀行存款的科目