曉傅 追問(wèn)

2018-10-18 08:48

銷貨方法人逝世，那這筆帳不就不能討回了，那分錄怎么做呢？現(xiàn)在法人墊資報(bào)銷，分錄又怎么做。

鄒老師 解答

2018-10-18 08:49

你好
那這筆帳不就不能討回了  借；資產(chǎn)減值損失   貸；壞賬準(zhǔn)備
借；壞賬準(zhǔn)備   貸；預(yù)付賬款
現(xiàn)在法人墊資報(bào)銷  借；其他應(yīng)付款   貸；銀行存款等科目

曉傅 追問(wèn)

2018-10-18 08:57

那報(bào)銷時(shí)的原始憑證，需要再提交有關(guān)銷貨方的說(shuō)明文件？

鄒老師 解答

2018-10-18 08:58

你好，做壞賬需要對(duì)方提供相應(yīng)證明文件的

曉傅 追問(wèn)

2018-10-18 09:00

對(duì)方提供了死亡證明，購(gòu)銷合同，還有轉(zhuǎn)賬憑證，還需要些什么呢？

鄒老師 解答

2018-10-18 09:00

你好，需要提供無(wú)法退回預(yù)付款的書(shū)面文件

曉傅 追問(wèn)

2018-10-18 09:01

那這個(gè)書(shū)面文件要怎么寫(xiě)呢？都需要哪些人簽字呢？能否教我一下

鄒老師 解答

2018-10-18 09:02

你好，這個(gè)就沒(méi)有一個(gè)統(tǒng)一格式
說(shuō)明什么原因不能退回款項(xiàng)，對(duì)方單位蓋章就是了

曉傅 追問(wèn)

2018-10-18 09:05

等這筆賬分錄要做兩筆是嗎？一筆錢(qián)討不回，還有一筆報(bào)銷是嗎？

鄒老師 解答

2018-10-18 09:05

你好，討不回來(lái)的做壞賬處理
報(bào)銷的做付款分錄就是了