Change 追問

2018-10-15 14:24

可以抵扣吧？這是差旅費。

鄒老師 解答

2018-10-15 14:27

你好，用于招待客戶的不可以抵扣

Change 追問

2018-10-15 14:30

那老師，這個符合增值稅進項稅jin      x項稅額不能抵扣的哪一條呢？

鄒老師 解答

2018-10-15 14:31

你好，你可以看增值稅對業(yè)務(wù)招待支出抵扣的規(guī)定 
這個是不能抵扣的

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2018-10-15 14:34

業(yè)務(wù)招待費屬于非增值稅應(yīng)稅項，s所以不能抵扣哈

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2018-10-15 14:35

那可以入到職工福利里嗎？按照xin zi 總額的14%來扣除

鄒老師 解答

2018-10-15 14:36

你好，用于職工福利，業(yè)務(wù)招待的進項都是不能抵扣的

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2018-10-15 14:40

是的，我的意思是入職工福利，ke yi全額扣除在不超過薪資的14%的11情況下

鄒老師 解答

2018-10-15 14:41

你好，福利費用可以按不超過薪資的14%的11情況下扣除 
但是不可以抵扣銷項稅額的

Change 追問

2018-10-15 14:54

借：管理費～業(yè)務(wù)招待費10000 
       應(yīng)交稅費～進項稅額1700 
貸：銀存11700

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2018-10-15 14:55

進項稅額轉(zhuǎn)出的分錄怎么做呢？

鄒老師 解答

2018-10-15 14:56

你好 借；管理費～業(yè)務(wù)招待費  貸；應(yīng)交稅費（進項稅額轉(zhuǎn)出 ）  1700

Change 追問

2018-10-15 14:57

那月末還要把進項稅額轉(zhuǎn)出轉(zhuǎn)到wei交增值稅里嗎？

Change 追問

2018-10-15 14:57

分錄怎么做啊

鄒老師 解答

2018-10-15 15:03

你好，需要的 
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出） 貸；應(yīng)交稅費-未交增值稅 
借；應(yīng)交稅費-未交增值稅  貸；銀行存款

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2018-10-15 15:04

好的，那到時候報稅的話還要在li m項稅額轉(zhuǎn)出那欄里填寫數(shù)據(jù)哈？

鄒老師 解答

2018-10-15 15:04

你好，是的，需要做進項稅額轉(zhuǎn)出申報的

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2018-10-15 15:06

那買的海參有16萬，可不可以不ren正了呢

鄒老師 解答

2018-10-15 15:08

你好，具體用途是用于哪個方面？

Change 追問

2018-10-15 15:09

招待用

鄒老師 解答

2018-10-15 15:11

你好，可以不認證，或者認證了做進項稅額轉(zhuǎn)出

Change 追問

2018-10-15 15:12

嗯嗯，好的

鄒老師 解答

2018-10-15 15:16

祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝