， 追問

2018-10-15 09:44

但是申報時提示本期應納稅額不能大于繳納稅額

蔣老師 解答

2018-10-15 09:46

你現在是申報印花稅嗎？

， 追問

2018-10-15 09:50

嗯

蔣老師 解答

2018-10-15 10:02

應該是應納稅額不能小于繳納稅額吧，你能把你申報的頁面發來看看嗎

， 追問

2018-10-15 10:09

這上面發不了圖片

蔣老師 解答

2018-10-15 10:16

那按理來說比如你這個月應繳納印花稅1000，那么已繳納是200，應補稅額800，是不是你應繳納稅額小于已繳納稅額了

， 追問

2018-10-15 11:29

可是申報印花稅時，提示本期減免稅額中減免稅額與本期已繳稅額之和不能大于本期應納稅額

， 追問

2018-10-15 11:29

我把原話給老師看下

， 追問

2018-10-15 11:30

我剛查了下數據，稅局本該扣0.25的印花稅結果扣成了0.4，多收0.15

， 追問

2018-10-15 11:30

這要去稅局要回這0.15嗎

蔣老師 解答

2018-10-15 11:33

不需要退了，畢竟金額很小，你去退路費還不夠呢，那你就調整應納稅額多0.15，申報成功就行了

， 追問

2018-10-15 11:34

應納稅是自動生成的改不了

蔣老師 解答

2018-10-15 11:35

你修改計稅金額那兒，反推一下就行了

， 追問

2018-10-15 11:36

那樣收入不就增加了，實際沒收那么多錢啊

蔣老師 解答

2018-10-15 11:39

只能多幾毛錢，這個不影響的，就像申報稅的時候多多少少有幾分錢出入有時候，只要你按正確的稅額繳納了申報就行了

， 追問

2018-10-15 14:36

老師那我按應繳納稅額填寫，但實際多繳納的0.15怎么處置，這么填有問題沒

蔣老師 解答

2018-10-15 14:47

稅務局不會追究你多交，只會追究你少交，多交的你就同樣計入稅金及附加里面就行了

， 追問

2018-10-15 14:48

那做的資產負債表和利潤表己經提交了，和報稅的金額不一致，次月再調賬？

蔣老師 解答

2018-10-15 14:53

可以的，次月調整成正確的數據就行了

， 追問

2018-10-15 14:55

調時如何做帳呢

蔣老師 解答

2018-10-15 14:56

那你原來是怎么做的呢，多沖少補調整正確的數據

， 追問

2018-10-15 14:58

公司才成立不久，第一次碰到這種情況

蔣老師 解答

2018-10-15 15:01

那你原來這筆賬是怎么做的分錄呢我意思是

， 追問

2018-10-15 15:03

借營業稅金及附加貸銀存

蔣老師 解答

2018-10-15 15:04

那你就是對的了啊，按實際繳納的金額做就行了

， 追問

2018-10-15 15:06

按實際的申報不了啊

蔣老師 解答

2018-10-15 15:08

申報按你申報的成功就行了，做賬按你實際繳納的做就行了，其實沒必要0.15毛這么糾結的