小雁 追問

2018-10-13 14:43

給業務人員購買蘋果手機9600塊，計銷售費用，通信設備，是不是固定資產呢?

徐阿富老師 解答

2018-10-13 14:57

你好 可以計入固定資產科目

小雁 追問

2018-10-14 21:47

新開的公司，發生了好多費用（辦公桌電腦機器裝修費），都沒發票，有發票的都是一些餐費，怎樣做這個賬才沒風險？

徐阿富老師 解答

2018-10-14 21:51

你好，要說沒風險只有買什么東西開什么發票，都是業務費發票，肯定存在風險的，這個不是我們會計做賬能做出來沒有風險的，

小雁 追問

2018-10-14 22:00

可以先做無票購入，登記一般納稅人以后再開發票回來抵扣？如果有這樣的風險會計有責嗎？

徐阿富老師 解答

2018-10-14 22:04

你好，如果虛的發票報銷，會計有一定責任，但責任不是很大，所以，起碼會計不要去參與作假。如果以后能發票開進來，現在做預付賬款就好

小雁 追問

2018-10-14 22:13

增值稅價外稅都是加稅點就可以買到發票進來，而且我也打電話給供應商問過了。

徐阿富老師 解答

2018-10-14 22:14

你好，這種時代已經過去了，現在這種情況被查的太多了

小雁 追問

2018-10-14 22:17

一個會計在公司同時做兩套賬，都知道實際發生做內賬賬，外賬不夠實際，這樣會計有負責嗎？就像范冰冰的會計那樣坐牢。

徐阿富老師 解答

2018-10-14 22:19

謝謝你，心意收到了。你好·，沒有發票做內賬責任小，但虛開發票做內賬，責任要大多了，不過，現在一般都是處理企業比較多，對企業罰款

小雁 追問

2018-10-14 22:39

會計是沒什么責任的是嗎？

小雁 追問

2018-10-14 22:41

不是用于公司的業務費用就不入賬，老板會不高興的，比如:業務員自己出錢練瑜伽，用公司的抬頭開發票回來，這張發票我要怎么處理？

徐阿富老師 解答

2018-10-14 22:44

你好，讓老板和經辦人簽字，你入賬。不是說沒責任，我們要區分責任大小，小責任，稅務不會追究我們的，主要是我自己虛開發票出去，責任最大

小雁 追問

2018-10-15 13:17

季報的員工工資7-9月的都發了，我現在還要做計提工資分錄嗎？

徐阿富老師 解答

2018-10-15 13:19

你好，工資要按月計提，不用季度末計提

小雁 追問

2018-10-15 13:22

怎么做分錄？

徐阿富老師 解答

2018-10-15 13:27

借管理費用（制造費用等）-工資   貸應付職工薪酬-工資       發放時 借應付職工薪酬-工資  貸銀行存款

小雁 追問

2018-10-15 13:30

社保呢？一起計提

徐阿富老師 解答

2018-10-15 13:32

你好，個人承擔的申報不用計提的

徐阿富老師 解答

2018-10-15 13:32

你好，個人承擔的申報不用計提的

小雁 追問

2018-10-15 13:38

發工資時沒有走公戶，是現金庫存可以嗎?社保就是銀行存款，這個要怎么做分錄

徐阿富老師 解答

2018-10-15 13:39

你好，那你社保部分貸銀行存款  其他付出去的貸庫存現金

小雁 追問

2018-10-15 13:51

意思是，我要一個月一個月的做分錄

徐阿富老師 解答

2018-10-15 13:51

你好，對的，你每月做賬時計提

小雁 追問

2018-10-15 13:53

之前沒有做計提，那我現在做計提可以嗎?好像是必需計提才可以發放工資的吧

徐阿富老師 解答

2018-10-15 13:53

你好，如果之前每月計提，可以這次補提，以后按月計提就好

小雁 追問

2018-10-15 13:55

新開的公司之前沒會計，我現在也是一個月一個月的計提嗎？還是一個季度一起計提

徐阿富老師 解答

2018-10-15 13:56

你好，應該是按月計提的