愛吃桔子的第五語兒 追問

2018-10-10 16:52

那賬務處理怎么做呢

彩麗老師 解答

2018-10-10 16:53

你是說上個月的會計分錄嗎？正常確認收入做賬

愛吃桔子的第五語兒 追問

2018-10-10 16:54

開錯進項稅額需要抵扣嗎？還是抵扣？

愛吃桔子的第五語兒 追問

2018-10-10 16:54

還是不抵扣

彩麗老師 解答

2018-10-10 16:55

你是購買方還是銷售方？

愛吃桔子的第五語兒 追問

2018-10-10 16:56

我是銷售方

愛吃桔子的第五語兒 追問

2018-10-10 16:57

上月正常做收入，下個月在做一比紅字收入對嗎

彩麗老師 解答

2018-10-10 17:00

銷售方代開的發票沒有抵扣這個說法。正常確認收入，下個月開了紅字發票之后做相同分錄金額紅字，重開正確的發票之后再做一筆正確的分錄

愛吃桔子的第五語兒 追問

2018-10-10 17:00

如果是購買方如何做賬務處理

彩麗老師 解答

2018-10-10 17:01

購買方不認證，也不做賬

愛吃桔子的第五語兒 追問

2018-10-10 17:02

如果驗證了之后發現錯誤怎么辦

彩麗老師 解答

2018-10-10 17:03

如果認證了，次月申報增值稅的時候就要做進項稅額轉出

愛吃桔子的第五語兒 追問

2018-10-10 17:04

老師可以提供一下會計分錄嗎

愛吃桔子的第五語兒 追問

2018-10-10 17:04

老師可以提供一下會計分錄嗎

彩麗老師 解答

2018-10-10 17:16

上個月代開時   借：應收賬款    貸： 主營業務收入  應交稅費-應交增值稅 
   繳納增值稅   借：應交稅費-應交增值稅   貸：銀行存款 
次月開具紅字發票       借：應收賬款    貸： 主營業務收入  應交稅費-應交增值稅    （金額全部紅字） 
同時重新開具正確的發票  借：應收賬款    貸： 主營業務收入  應交稅費-應交增值稅