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送心意

岳老師

職稱注冊會計師、注冊稅務師

2018-10-08 10:25

不是的,都是按照累計數額填寫。

心悅?凝 追問

2018-10-08 10:33

我有點暈了

心悅?凝 追問

2018-10-08 10:38

季度所得稅報表填制與年度匯算清繳的報表有區別嗎

心悅?凝 追問

2018-10-08 10:39

除了調整的 就營業收入 營業成本 利潤總額的填制

岳老師 解答

2018-10-08 10:56

一、上述三個數據用累計數 
二、完全會計口徑 
三、沒有勾稽關系,不要想著“營業收入-營業成本=利潤總額”,沒這個公式;這三個數只是單獨從利潤表拿來的。

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你好 營業收入=主營業務收入+其他業務收入,不包括營業外收入 營業成本=主營業務成本+其他業務成本,不包括營業外支出,期間費用 企業所得稅申報表中的利潤總額就是利潤表的利潤總額,這兩者需要一致的 營業收入減去營業成本是不等于利潤總額的
2018-12-06 18:15:44
您好,學員,是利潤表中的營業成本。
2019-07-10 16:52:44
是的,是利潤表里的本年累計數
2019-01-09 14:36:05
你好 營業收入=主營業務收入+其他業務收入 營業成本=主營業務成本+其他業務成本 營業利潤=營業收入-營業成本-營業稅金及附加-銷售費用-管理費用-財務費用-資產減值損失+公允價值變動收益(-公允價值變動損失)+投資收益(-投資損失) 利潤總額=營業利潤+營業外收入-營業外支出 凈利潤=利潤總額-所得稅費用
2018-10-09 20:14:28
所得稅季報中的營業收入和營業成本是利潤表上的收入和成本。利潤總額和利潤表里的利潤總額是一樣的。 但是納稅時需要將利潤總額調整成應納稅所得額
2016-04-18 17:38:44
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