吳海玲 追問

2018-10-05 08:32

我問是怎么樣計算金額申報

郭老師 解答

2018-10-05 08:33

你好，你不含稅銷售額，就是你賬上的主營業務收入金額

吳海玲 追問

2018-10-05 09:26

季報企業所得稅和季報增值稅核算公式？

郭老師 解答

2018-10-05 09:57

你好，所得稅是查帳征收嗎？是的話，看你累計利潤，利潤*稅率（小微10%，其他的25%）。增值稅月不過三萬或者季不過九萬免增值稅，超過全額繳，不含稅銷售額*3%（5%）

吳海玲 追問

2018-10-05 13:15

查賬征收是要查賬本來收嗎

郭老師 解答

2018-10-05 13:17

你好，看利潤表就可以，按賬上的利潤來交稅

吳海玲 追問

2018-10-05 13:32

第三季度銷售額是11萬，那企業所得稅是不是11萬＊25%稅率，增值稅是11萬＊3%稅率嗎？我這11萬銷售額都開不了發票的，都是對公賬戶收了款，開不了票，是不是也要交稅

郭老師 解答

2018-10-05 13:33

你好，查證征收的所得稅不只是看收入，看你的利潤，收入-成本費用等，看你利潤表累計利潤就可以了。增值稅看你不含稅銷售額，不含稅銷售額*3%，是的無票收入也要正常交稅的