晶鑫（文） 追問

2018-09-30 14:58

買車時交的是價稅合計，假如價稅合計116萬，庫存商品入100萬，其他應(yīng)付款116萬，差價入哪，又沒有開票

辜老師 解答

2018-09-30 15:03

你16萬是進項稅嗎，借：庫存商品  100  應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—待抵扣進項稅   16  貸：其他應(yīng)付款116

晶鑫（文） 追問

2018-09-30 15:04

開票時呢

辜老師 解答

2018-09-30 15:05

借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—進項稅 16 貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—待抵扣進項稅 16

晶鑫（文） 追問

2018-09-30 15:07

這個還用體現(xiàn)一下跟對方公司往來嗎

辜老師 解答

2018-09-30 15:10

你們公司賬戶都沒付錢給對方公司，對老板代付的，所以只要體現(xiàn)跟老板的往來

晶鑫（文） 追問

2018-09-30 15:16

老師還有未開票未付款的先預(yù)估，結(jié)轉(zhuǎn)成本也是按預(yù)估的吧？假如到第二年再開票，這個預(yù)估的成本怎么解決

辜老師 解答

2018-09-30 15:23

是的，按不含稅價暫估，然后按暫估金額結(jié)轉(zhuǎn)成本，

晶鑫（文） 追問

2018-09-30 15:26

第二年開票的話，假如預(yù)估的金額和開票金額一致結(jié)轉(zhuǎn)的成本就不用管它，如果有差額，第二年怎樣調(diào)

辜老師 解答

2018-09-30 15:31

如果有差額，你就吧差額沖減對應(yīng)的營業(yè)成本和庫存商品就可以了

晶鑫（文） 追問

2018-09-30 15:35

哦哦，這個跟年度損益調(diào)整沒關(guān)系呀

辜老師 解答

2018-09-30 15:36

一般這種差額小，不會去調(diào)整以前年度損益調(diào)整

晶鑫（文） 追問

2018-09-30 15:37

好的謝謝老師

辜老師 解答

2018-09-30 15:37

好的，客氣，幫到你就好