31676977 追問

2018-09-26 20:21

老師，公司的分錄是根據發票做賬嗎？裝修期間有材料費和人工。人工是勞務費，金額不少，也是要有發票才能入賬嗎？可以不可以用普通的報銷單？用普通報銷單的話，是不是公司所得稅要調增？幼兒園呢？是根據投資協議來入賬嗎？是不是裝修完畢投入使用才做的借記長期待攤費用-裝修費，貸記實收資本

王雁鳴老師 解答

2018-09-26 20:25

您好，公司的分錄是根據付款單據，以及讓幼兒園開張收據來入賬。勞務費，也是要有發票才能入賬。用普通的報銷單，可以，但是不能稅前扣除。幼兒園是根據投資協議以及開給公司的收據來入賬，裝修完畢投入使用，再做借記長期待攤費用-裝修費，貸，記實收資本。也可以的。

31676977 追問

2018-09-26 20:39

那老師，您說的付款單據是銀行的付款單據嗎？我們現在都是從個人賬戶轉出的呢？該怎么處理？幼兒園開的收據是普通的收據？

王雁鳴老師 解答

2018-09-26 20:45

您好，是的，個人賬戶轉出時，使用個人賬戶轉出的明細單據來做賬。幼兒園開的收據是普通的收據。

31676977 追問

2018-09-26 21:05

老師，我可以這么理解嗎：購買的材料，需要對方開出給公司的發票和付款單據；人工費是發票才能稅前扣除。     另外，幼兒園開給公司的收據寫什么內容？

王雁鳴老師 解答

2018-09-26 21:07

您好，可以這樣理解的，幼兒園開給公司的收據寫收到公司代付給XXX或者XXX公司的投資款。

31676977 追問

2018-09-26 21:21

明白了，謝謝老師

王雁鳴老師 解答

2018-09-26 21:21

您好，不客氣，祝您學習進步，工作順利，麻煩給個五星評價，老師回答您的問題將會更加用心，謝謝。