咳咳咳 追問

2018-09-26 15:10

那么這個分錄要怎么做，因為我們發票拿回來不會馬上認證

咳咳咳 追問

2018-09-26 15:11

從拿到發票，到認證發票這個過程的分錄

答疑-李老師 解答

2018-09-26 15:13

借固定資產。應交稅費-進項-已認證抵扣。/-待抵扣進項

咳咳咳 追問

2018-09-26 15:18

我是這么做的： 
1、收到發票 
借：在建工程 
       應交稅費-待認證進項稅額 
貸：應付賬款 
 
2、這張發票認證了： 
借：應交稅費-應交增值稅-進項稅額 
貸：應交稅費-待認證進項稅額 
 
3、把40%部分轉待抵扣 
借：應交稅費-待抵扣進項稅額 
貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額 
這樣做行不行

答疑-李老師 解答

2018-09-26 15:23

可以的！祝您生活愉快！若是對答疑滿意，請給5分好評

咳咳咳 追問

2018-09-26 16:11

你好老師，還是剛才那個問題，比如我不動產的發票開票日期是：2018.1.9，第13個月之后是2019.2月，那么意思是在3月份申報所屬期是2月份的時候抵扣，還是在2月份申報所屬期1月份的時候抵扣

答疑-李老師 解答

2018-09-26 16:27

3月份申報2月份的