啊阿周 追問

2018-09-22 14:49

需要結轉下年嗎？

王雁鳴老師 解答

2018-09-22 14:51

您好，12月需要結轉下年的，現在不需要的。

啊阿周 追問

2018-09-23 11:10

年末結賬結轉后發現折舊計提多了，下一年需要怎么調整？

王雁鳴老師 解答

2018-09-23 11:26

您好，下一年，借，管理費用-折舊費等科目，負數，或者以前年度損益調整，負數，貸，累計折舊，負數。

啊阿周 追問

2018-09-24 11:25

固定資產到期正常報廢的會計分錄怎么寫

王雁鳴老師 解答

2018-09-24 11:46

您好，借，固定資產清理，累計折舊，貸，固定資產。同時，借，營業外支出，貸，固定資產清理。

啊阿周 追問

2018-09-24 13:09

請問，類似資本公積這一類的科目只有期初余額沒有本年發生額的科目，年末結賬怎么辦

王雁鳴老師 解答

2018-09-24 13:17

您好，直接在下一行寫結轉下年即可。

啊阿周 追問

2018-09-24 13:50

紅線也不用劃是嗎？

王雁鳴老師 解答

2018-09-24 13:51

您好，要在結轉下年上面畫兩條紅線。

啊阿周 追問

2018-09-24 16:06

請問是這樣？

王雁鳴老師 解答

2018-09-24 16:08

您好，是的，是這樣的。

啊阿周 追問

2018-09-24 17:09

請問，年末沒有余額的科目怎么結賬

王雁鳴老師 解答

2018-09-24 17:11

您好，年末沒有余額的科目，直接在最下面的，本年累計下面畫兩條紅線來結賬。

啊阿周 追問

2018-09-24 17:28

是這樣嗎？

王雁鳴老師 解答

2018-09-24 18:33

您好，是這樣的。您做的對。