追問

2018-09-21 19:37

老師：是2017年的附加忘了減，2018年才發現，2018年做怎樣的分錄呢

徐阿富老師 解答

2018-09-21 20:14

你好，那是多交了，能不能申請退稅。

追問

2018-09-21 20:36

徐老師，只有69元錢，退起麻煩，可不可以在今年做一毛分錄或調一下表處理呢

徐阿富老師 解答

2018-09-21 20:51

你好，那就借以前年度損益調整  借稅金及附加（紅字）

追問

2018-09-22 08:08

徐老師你好，我是小企業會計準則，沒有“以前年度損益調整”科目，該怎么做分錄呢

徐阿富老師 解答

2018-09-22 08:40

你好，可以直接計入借 利潤分配――未分配

追問

2018-09-22 08:43

借：利潤分配未分配利潤  借：稅金及附加（紅字）對嗎

徐阿富老師 解答

2018-09-22 08:47

對的，準確，沒錯的。