? ? ? 追問

2018-09-19 17:32

每個月都要計提？????????

? ? ? 追問

2018-09-20 09:17

我想問一下， 每個月都要結轉成本嗎？

? ? ? 追問

2018-09-20 09:28

主營業務成本。。。。。。。。

? ? ? 追問

2018-09-20 09:47

這個是什么意思？

? ? ? 追問

2018-09-20 09:56

老師，這個該如何沖賬呢？

? ? ? 追問

2018-09-20 10:19

是吧分錄反過來寫嗎？？？？？？可是票是開出去了？

? ? ? 追問

2018-09-20 10:24

只是帳沒收回來，我們就當做收到處理

? ? ? 追問

2018-09-20 10:26

我的意思是要帳，這個錢我們等同于收到，

? ? ? 追問

2018-09-20 10:34

是的，就是這個意思。。。。。。。

辜老師 解答

2018-09-19 17:12

如果銷項大于進項，就要這樣結轉，先借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅   貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅  應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 
然后，借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅  貸：應交稅費-未交增值稅

辜老師 解答

2018-09-19 17:19

就是你銷項大于進項稅的差額，就是要交的增值稅額

辜老師 解答

2018-09-19 17:33

銷項大于進項稅，就要結轉

辜老師 解答

2018-09-20 09:18

你所指的成本是生產成本還是營業成本

辜老師 解答

2018-09-20 09:29

如果你有主營業務收入，就要結轉對應的成本，沒有收入，就沒有營業成本

辜老師 解答

2018-09-20 09:52

這個是人工成本計入到主營業務成本，這應該是服務行業的賬務

辜老師 解答

2018-09-20 09:57

你要沖減收入，反沖這筆憑證就可以了

辜老師 解答

2018-09-20 10:21

那你也要開紅字發票

辜老師 解答

2018-09-20 10:30

沒太明白你的意思，你是實現了這個收入，但是沒有收到款嗎

辜老師 解答

2018-09-20 10:36

那你剛剛那筆確認應收賬款和收入就可以了