價值觀 追問

2018-09-10 11:50

老師，我2017年初始數(shù)據(jù)錄入時是沒有結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤這個的，我不知道2017年12月末結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤是否的數(shù)據(jù)有沒有影響?

價值觀 追問

2018-09-10 11:50

如果我回去補2016年的，那2017年的初始數(shù)據(jù)利潤和利潤分配有變化嗎

江老師 解答

2018-09-10 11:51

可以以后期月份進行結(jié)轉(zhuǎn)處理，不影響財務(wù)報表，因為資產(chǎn)負債表中全部數(shù)據(jù)計入了“未分配利潤”項目中

價值觀 追問

2018-09-10 11:52

老師，你現(xiàn)在意思結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤補在2016年還是2017年?

價值觀 追問

2018-09-10 11:53

2016年沒有結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤，和有結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤是不是影響了2017年期初數(shù)據(jù)，我是補2017年1月份比較好還是2016年12月

江老師 解答

2018-09-10 11:54

一、最好的處理是：反結(jié)賬后，在2016年12月期間補做一筆分錄 
借：本年利潤 
貸：未分配利潤 
或借：未分配利潤 
貸：本年利潤 
二、當(dāng)然如果你不想反結(jié)賬到2016年12月進行賬務(wù)處理，就是現(xiàn)在或2017年的賬務(wù)處理進行補結(jié)轉(zhuǎn)也行

價值觀 追問

2018-09-10 12:17

老師，我是2017年1月開始做，如果2016年補結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤，2017年的初始數(shù)據(jù)是否就不對了

江老師 解答

2018-09-10 12:55

這個數(shù)據(jù)是對的，不影響資產(chǎn)負債表的數(shù)據(jù)

價值觀 追問

2018-09-10 13:29

老師，2016年如果結(jié)轉(zhuǎn)了本年利潤，那么本年利潤為0，2017年初始數(shù)據(jù)應(yīng)該還是錯的吧，只是初始數(shù)據(jù)本年利潤和未分配利潤2個數(shù)據(jù)都有調(diào)整，2016和2017年末財報沒有區(qū)別?

江老師 解答

2018-09-10 15:17

如果是2016年12月做了結(jié)轉(zhuǎn)分錄，就是2017年賬套中本年利潤的年初數(shù)是0 
2017年年初時未分配利潤科目中有數(shù)據(jù)

價值觀 追問

2018-09-10 15:36

那我2017年1月補結(jié)轉(zhuǎn)2016年本年利潤吧，要不2017年初始數(shù)據(jù)都是錯的

江老師 解答

2018-09-10 17:14

可以這樣操作處理