艷楊天 追問

2018-09-05 10:31

二級科目沒有，還要自己加上么？我用金蝶軟件

艷楊天 追問

2018-09-05 10:36

銀行基本戶和一般戶之間互轉(zhuǎn)款，用途寫什么？我們?yōu)榈氖窃黾右话銘袅魉?/p>

艷楊天 追問

2018-09-05 10:37

個(gè)人生產(chǎn)經(jīng)營所得，還用計(jì)提么？繳納時(shí)如何做分錄，老師麻煩給說說吧！

鄒老師 解答

2018-09-05 10:44

你好，二級科目是自己根據(jù)需要增加的 
可以就是寫內(nèi)部往來   
需要計(jì)提 
借；稅金及附加   貸；應(yīng)交稅費(fèi)——個(gè)人所得稅 
繳納 借；應(yīng)交稅費(fèi)——個(gè)人所得稅   貸；銀行存款

艷楊天 追問

2018-09-05 10:46

好的，個(gè)體工商戶的生產(chǎn)經(jīng)營所得，用匯算清繳么？

鄒老師 解答

2018-09-05 10:55

你好，查賬征收是需要做年度匯算清繳申報(bào)的

艷楊天 追問

2018-09-05 10:55

營業(yè)稅金及附加，還軟件提醒還要加二級，是不是寫成營業(yè)稅金及附加_個(gè)人所得稅

鄒老師 解答

2018-09-05 10:59

你好，你可以根據(jù)稅種增加二級明細(xì)

艷楊天 追問

2018-09-05 11:06

是這樣么

鄒老師 解答

2018-09-05 11:07

你好，是的，是這樣處理

艷楊天 追問

2018-09-05 11:12

這個(gè)現(xiàn)金流這樣寫對么？

鄒老師 解答

2018-09-05 11:14

你好，是這樣選擇現(xiàn)金流的

艷楊天 追問

2018-09-05 11:16

之前月份工資沒計(jì)提，有4個(gè)月，本月開始計(jì)提，有影響么？

鄒老師 解答

2018-09-05 11:20

你好，可以在現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)的時(shí)候補(bǔ)計(jì)提

艷楊天 追問

2018-09-05 11:21

如何補(bǔ)計(jì)提呢？

鄒老師 解答

2018-09-05 11:24

你好  借；管理費(fèi)用等科目  貸應(yīng)付職工薪酬

艷楊天 追問

2018-09-05 11:25

我之前是這樣弄得，

艷楊天 追問

2018-09-05 11:26

現(xiàn)在這樣弄了，這樣不改可以不？

鄒老師 解答

2018-09-05 11:27

你好，計(jì)提，發(fā)放是這樣處理

艷楊天 追問

2018-09-05 11:31

之前我一直都是借管理費(fèi)用- 職工薪酬，貸現(xiàn)金，沒走應(yīng)付職工薪酬這個(gè)科目可以么？另外個(gè)體工商戶生產(chǎn)經(jīng)營所得匯算清繳么？網(wǎng)上這樣寫的！

鄒老師 解答

2018-09-05 11:32

你好，個(gè)人建議工資還是先計(jì)提，然后支付 
稅率表格錯(cuò)誤的 
正確的應(yīng)當(dāng)是 
級數(shù) 全年應(yīng)納稅所得額 稅率(%) 速算扣除數(shù) 
 含稅級距 不含稅級距   
1 不超過15000元的 不超過14250元的 5 0 
2 超過15000元至30000元的部分 超過14250元至27750元的部分 10 750 
3 超過30000元至60000元的部分 超過27750元至51750元的部分 20 3750 
4 超過60000元至100000元的部分 超過51750元至79750元的部分 30 9750 
5 超過100000元的部分 超過79750元的部分 35 14750

艷楊天 追問

2018-09-05 11:39

那之前沒計(jì)提怎么辦呢，然后匯算清繳么

鄒老師 解答

2018-09-05 11:44

你好，補(bǔ)計(jì)提，然后在3.31日之前做匯算清繳申報(bào)就是了

艷楊天 追問

2018-09-05 11:50

4月剛建賬，個(gè)體戶又不交企業(yè)所得稅，還匯算清繳啊，不明白

鄒老師 解答

2018-09-05 11:54

你好，需要交納生產(chǎn)經(jīng)營個(gè)人所得稅，這個(gè)是需要比照企業(yè)所得稅那樣在3月份之前做年度申報(bào)的