琴琴 追問

2018-09-04 10:19

老師謝謝您，我還有幾個問題 
1.抵扣的稅率有影響嗎 
2.認證金額大于銷賬稅有無影響 
3.現在有這個情況，就是公司8月有一筆銷賬項目，稅金額較多，這個稅只能用8月的進項稅來抵扣嗎

鄒老師 解答

2018-09-04 10:23

你好 
1，根據取得發票的票面稅率抵扣，需要在8月份之后的才可以 
2，沒有影響，結轉以后抵扣就是了 
3，是的

琴琴 追問

2018-09-04 10:49

老師請問，如果本月有不同的稅率的銷項稅金額x元和y元 那認證的金額也是同稅率的才可以抵扣是嗎

鄒老師 解答

2018-09-04 10:51

你好，進項是有取得專用發票就可以抵扣，而沒有規定稅率一致才可以抵扣的

琴琴 追問

2018-09-04 11:00

老師，如果員工有采購東西，開的都是公司抬頭的專票，這些都能抵扣嗎

鄒老師 解答

2018-09-04 11:01

你好，是以公司名義采購貨物？

琴琴 追問

2018-09-04 11:37

是的

鄒老師 解答

2018-09-04 11:43

你好，那就可以認證抵扣的

琴琴 追問

2018-09-04 11:47

老師，認證抵扣的專票是要屬于公司業務范圍內的是嗎，具體還得看稅務專管員如何評定 
老師我查看成為一般納稅人之前的專票，是可以勾選認證的，但是這些票已經過了稅款所屬期，意思是不能抵扣嗎？

鄒老師 解答

2018-09-04 12:58

你好，一般納稅人取得與生產經營有關的費用的進項專用發票稅額是可以認證抵扣的 
如果超過了360天的認證期限，就無法抵扣了