magi…… 追問

2018-09-03 09:58

好的，謝謝老師，那我想問下現在不是有網上發票勾選認證嘛，我之前不知道，我8月的已經去稅務局認證了，就不需要進行網上勾選了吧？

辜老師 解答

2018-09-03 10:00

稅務局認證了的，不用在勾選了，稅務局系統里面已經有數據了的

magi…… 追問

2018-09-03 10:02

好的，明白了，謝謝老師；還想咨詢下，我8月認證了一張供應商發票，但是供應商打電話過來說他們的發票開錯了，然后作廢了發票，我已經認證了，是需要做進項稅轉出是嗎？

magi…… 追問

2018-09-03 10:06

老師，還想咨詢下，我公司生產機器設備上需要用寫輔助材料才能讓產品正常生產，但是這些輔助材料是需要隔一段時間用損后才會購買，我把它記錄到周轉材料里面可否呢？

magi…… 追問

2018-09-03 10:09

老師，還想問下哈，我購進設備，但是在設備上還需要購買些配件使用，這些配件我記到在建工程-配件輔料的好還是工程物資-工器具的合適呢？這兩者有什么區別么？

辜老師 解答

2018-09-03 10:12

如果你是設備需要的配件，最好計入在建工程-配件輔料，這樣可以一起轉入固定資產原值里面

magi…… 追問

2018-09-03 10:17

老師，還有其他問題呢？

辜老師 解答

2018-09-03 10:33

可以的，你可以計入周轉材料里面，供應商作廢后，應該會給你開一張紅字發票吧，跨月了，只能開紅字發票，然后再開一個正確的發票給你

magi…… 追問

2018-09-03 11:25

好的，老師，那分錄是：借：周轉材料48000   進項稅7680   貸銀行55680    ；那后面的帳就要做：借進項稅額轉出 7680   貸：進項稅7680    在做一個分錄是：借：周轉材料7680   貸：進項稅額轉出7680是這樣嗎？

辜老師 解答

2018-09-03 11:26

你可以直接，借：周轉材料7680 貸：進項稅額轉出7680