煙花雨 追問

2018-08-30 11:35

是的，賬上還掛著，現(xiàn)在怎么辦？

方老師 解答

2018-08-30 11:37

上年處置時(shí)是否有具體的收款記錄及相關(guān)合同。 
現(xiàn)在建議作調(diào)賬處理  
借以前年度損益調(diào)整 貸庫存商品 
貸未分配利潤 貸以前年度損益調(diào)整

煙花雨 追問

2018-08-30 11:40

是去菜市場(chǎng)賣給個(gè)人了，沒有記錄，這樣調(diào)賬這么大金額會(huì)有問題嗎？稅務(wù)局一下會(huì)覺得有問題吧，怎么辦？

方老師 解答

2018-08-30 11:53

沒有問題，只是你部分的形成的虧損不能在以后的稅前利潤中扣除。 
當(dāng)然你要附上相應(yīng)的說明比如大蒜已變質(zhì)。 
你正常應(yīng)該在去年處理的，并把發(fā)芽的拍照，出售時(shí)單位領(lǐng)導(dǎo)審批。

煙花雨 追問

2018-08-30 11:59

老師我們最近公司幾乎沒有收入了，一下子庫存少了30萬會(huì)不會(huì)引起稅務(wù)局查賬啊？

方老師 解答

2018-08-30 12:11

這個(gè)老師無法給你具體判斷，是否會(huì)被查賬。 
但你這個(gè)庫存實(shí)際是不存在的，早晚都要處置的，而且是去年的事項(xiàng)。如果真的查了可以據(jù)實(shí)進(jìn)行說明情況。

煙花雨 追問

2018-08-30 14:21

老師我們是小公司，去年7月開始經(jīng)營的，到現(xiàn)在為止有一部分收入是未申報(bào)的，我拍一下在庫存少了這么多會(huì)引起麻煩就一直沒敢處理，最近幾個(gè)月公司沒收入了，要零申報(bào)，現(xiàn)在處理合適嗎？

方老師 解答

2018-08-30 17:52

處理也是以調(diào)賬的方式，并附情況說明。