Fighting 追問

2018-08-29 15:38

但是咱們公司是培訓機構，給小孩子培訓樂器的，家長都要開公司抬頭，現在這個30萬的發票從1月開始到現在都是開的公司抬頭

江老師 解答

2018-08-29 15:39

這個不存在問題，開具發票正常開具就行了

Fighting 追問

2018-08-29 16:08

我們這種情況，這個開公司名稱沒關系吧？

江老師 解答

2018-08-29 16:10

這種情況下，可以開公司的名稱，沒有問題，肯定是對方拿去報銷處理

Fighting 追問

2018-08-29 16:17

可是咱們公司是我小孩子培訓的呀…家長開了公司的發票抬頭，可以這樣子的嘛？

江老師 解答

2018-08-29 16:22

沒有聽明白你的問題，咱們公司是教育機構還是說什么情況

Fighting 追問

2018-08-29 16:27

專門給小朋友培訓樂器啊，畫畫啊那種的，開在商場里面的，培訓機構嗎？

江老師 解答

2018-08-29 16:28

這個屬于培訓機構，這個沒有問題

Fighting 追問

2018-08-29 18:29

那現在開票開了30萬，因為是開的公司抬頭，會計都把這個錢做到了應收賬款,銀行存款科目是0，但是實際銀行是每月都有進賬的，現在我接手這個賬，想把應收賬款跟銀行存款對沖掉，開票開了30萬，銀行存款只有19萬入賬

江老師 解答

2018-08-29 18:29

那就是還有11萬元屬于應收賬款掛賬處理

Fighting 追問

2018-08-29 18:30

主要這個開票的有一部分現金，一部分是刷卡的，所以開票的金額才會高。現在這個開公司抬頭的發票是可以跟銀行個人刷的錢對沖的嘛

江老師 解答

2018-08-29 18:31

如果是收不到的應收賬款，計入壞賬準備處理。

Fighting 追問

2018-08-29 18:34

就比如，7月份收了3000現金，開了3000的發票，刷了1000的卡入到公帳了但是沒開發票。會計做賬的時候做了借應收賬款3000，貸主營業務收入，應交增值稅。但是這個3000也沒有存對公的銀行 。賬面上沒有銀行存款科目。從18年1月到現在銀行存款都是0

江老師 解答

2018-08-29 18:35

那個需要收款到公司賬上，沖減應收賬款的。不能錢挪用了