喵王 追問

2018-08-28 11:18

是每年年底沖銷嗎？還是每個月計入主營業務成本？ 
能直接把幾十萬的差額轉入到營業外收入嗎？

徐阿富老師 解答

2018-08-28 11:21

你好，在匯算清繳前取得發票就可以。幾十萬差額不能隨便轉收入，有依據，可以的。

喵王 追問

2018-08-28 11:28

老師，我給你這么舉例：2017年估價40萬，借：原材料 貸：應付賬款 。2017年底已原封不動紅字沖完。2018年才發現沒票，永遠不來票，我這40萬怎么辦，應該入庫后領用走了。我要2018年怎么做平它？

徐阿富老師 解答

2018-08-28 11:32

你好，這種情況，帳不要去調，直接申報2017年所得稅匯算清繳時填主營業務成本稅收金額小于帳載金額40萬就好。

喵王 追問

2018-08-28 11:46

因為2017匯算清繳已經結束了，我能算2018收入里嗎？

徐阿富老師 解答

2018-08-28 12:27

你好，不能算18年的收入的，