魔鬼中的天使 追問

2018-08-25 16:52

那老師  需要計提稅金嗎

何老師 解答

2018-08-25 16:53

把稅點收入和銷售收入放到一起計提稅金

魔鬼中的天使 追問

2018-08-25 16:55

老師單計提這筆能計提嗎    怎么做分錄老師

何老師 解答

2018-08-25 16:57

如果你這比稅點的收入全部是稅金的收入，不需要單獨計提，在銷售的那筆分錄中，把這個金額全部計入到銷項稅中

魔鬼中的天使 追問

2018-08-25 17:01

但老師  這筆收入是誤收供應商的   等于人家是開的三的點   領導以為是合同里的四個點  所以多收了人家一個點的稅錢   

何老師 解答

2018-08-25 17:03

那這筆錢如果不用退的話，計入收入，需要計提稅金的，如果需要退的話，計入其他應付款

魔鬼中的天使 追問

2018-08-25 17:08

其他應付款？  老師  有點蒙  老師  全部的分錄怎么記入  我有點轉不過來了  

魔鬼中的天使 追問

2018-08-25 17:09

老師  不需要退

何老師 解答

2018-08-25 17:10

那這部分作為營業外收入 
借：銀行存款 
     貸：營業外收入 
         應交稅費-增值稅-銷項稅

魔鬼中的天使 追問

2018-08-25 17:13

老師  貸營業外收入  那應交稅金那個也是貸方嗎  這樣不是不平了

何老師 解答

2018-08-25 17:14

你把收到的金額進行價稅分離，價款部分作為收入，這平了