追問

2018-08-24 08:22

那如果是費(fèi)用少記了，要退稅呢？

袁老師 解答

2018-08-24 08:25

這個進(jìn)項專項申請退稅，才有可能退的了

追問

2018-08-24 09:34

所得稅不能退？

袁老師 解答

2018-08-24 09:48

可以申請退的了呢

追問

2018-08-24 10:29

是等匯算清繳時跟稅局說明，然后可以抵減今年應(yīng)交的所得稅嗎？

袁老師 解答

2018-08-24 11:36

是的，可以這樣做的了呢

追問

2018-08-24 13:39

還有以前未入賬的12萬空調(diào)怎么弄？如果損益調(diào)整金額太大，會不會引起稅務(wù)稽查？

袁老師 解答

2018-08-24 14:33

計入以前年度損益調(diào)整，如果真實，稽查也沒有啥的

追問

2018-08-25 10:36

請問收到項目預(yù)交稅金完稅憑證要怎么做分錄？上面有增值稅、地稅、工會經(jīng)費(fèi)、個人所得稅、殘保金等，可以說下具體每個預(yù)交稅金的分錄怎么寫嗎？

袁老師 解答

2018-08-25 10:42

借：應(yīng)交稅費(fèi)--預(yù)交稅款-增值稅，--工會經(jīng)費(fèi)等，貸：銀行存款

追問

2018-08-25 10:43

不要先計提嗎？而且工會經(jīng)費(fèi)不是用應(yīng)交稅費(fèi)做吧？

袁老師 解答

2018-08-25 10:45

預(yù)交的，不用計提，工會經(jīng)費(fèi)是可以計入應(yīng)交稅費(fèi)的，現(xiàn)在是叫應(yīng)交稅費(fèi)，包括稅金和費(fèi)用的了

追問

2018-08-25 10:47

不計提不就會產(chǎn)生借余？

袁老師 解答

2018-08-25 10:58

是的，預(yù)交的體現(xiàn)在應(yīng)交稅費(fèi)借方

追問

2018-08-25 11:00

那帳不平啊？怎么辦？機(jī)構(gòu)所在地申報時如何抵減？

袁老師 解答

2018-08-25 11:04

在借方是可以的了，借：應(yīng)交稅費(fèi)--未交增值稅貸：應(yīng)交稅費(fèi)--預(yù)交稅款

追問

2018-08-25 17:16

你指的只是增值稅，這個我知道。我是說印花稅，個稅，工會經(jīng)費(fèi)，殘保金這些，要先計提吧？

袁老師 解答

2018-08-25 19:42

:這些是需要計提的，借：稅金及附加貸:應(yīng)交稅費(fèi)

追問

2018-08-25 22:39

是這樣的，如果我把今年的補(bǔ)計提了，估計這兩個月都不用繳稅了（增值稅和地稅除外）這樣會被稅務(wù)注意嗎？還是說可以先補(bǔ)計提一點(diǎn)，抵減一點(diǎn)？還是一次性補(bǔ)計提，一次性抵減？我該如何選擇？

袁老師 解答

2018-08-25 23:39

先補(bǔ)計提一點(diǎn)，抵減一點(diǎn)

追問

2018-08-26 09:24

那請問可不可以一次性補(bǔ)提，分次抵減呢？

袁老師 解答

2018-08-26 09:34

可以的，可以一次性補(bǔ)提，分次抵減的