陽光～勝龍緣 追問

2018-08-23 14:53

我的意思是否只在其他應收款下或者在其他應付款下建張三明細科目，沒必要既在其他應收款又建張三明細科目又在其他應付款下建張三明細科目？

鄒老師 解答

2018-08-23 14:54

你好，只需要把其他應收款，其他應付款下面的明細對沖就是了 
而沒有必要再設置一個明細的

陽光～勝龍緣 追問

2018-08-23 15:02

沒明白你的意思，比如說我在其他應收款下面建了張三二級明細，現在發生了應付張三生活費款項業務，現沒錢付他，只能掛賬，可否掛應收款下張三明細的貸方。即:借:管理費-生活費，貸:其他應收款-張三

鄒老師 解答

2018-08-23 15:03

你好，可以沖銷之前張三對公司欠款，可以這樣做分錄的 
借:管理費-生活費，貸:其他應收款-張三

陽光～勝龍緣 追問

2018-08-23 15:09

之前張三不欠公司的，但提前建了張三應收款這個明細科目，可否這樣做憑證，之后付張三款時，借:其他應收款-張三，貸:銀行存款，其目的是我想把應收應付都在其他應收款中來核算，避免同一個人在不同一級科目下都建二級明細，這樣減少芳動？

鄒老師 解答

2018-08-23 15:10

你好，可以這樣處理

陽光～勝龍緣 追問

2018-08-23 15:16

總結一下，兩套憑證，第一:5月6日的憑證，借:管理費-生活費500，貸:其他應收款-張三，8月13日付款時的憑證，借:其他應收款-張三500，貸:銀行存款500，這樣對不？

鄒老師 解答

2018-08-23 15:17

你好，是對的，可以這樣處理的

陽光～勝龍緣 追問

2018-08-23 15:18

謝謝

鄒老師 解答

2018-08-23 15:18

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝