李文良 追問

2018-08-22 16:11

法人代表墊子

鄒老師 解答

2018-08-22 16:12

你好，那后來抽走資金之后法人代表有償還這個借款嗎

李文良 追問

2018-08-22 16:20

理解有誤，是法人代表向公司墊的資金，現在還沒還法人代表呢

鄒老師 解答

2018-08-22 16:21

你好，這個在外賬只需要做收到投資款的，股東是需要以自有資金對公司投資的 
股東借款不是公司借款

李文良 追問

2018-08-22 16:36

那現在沒有這個其他應交款這個科目了，我現在怎么做，接著他們的賬

鄒老師 解答

2018-08-22 16:37

你好，需要收回 借；庫存現金等科目   貸；其他應收款

李文良 追問

2018-08-22 16:59

是這樣啊，是他移交過來的科目明細表里有其他應交款這個科目，現在我做電子賬的時候沒有這個會計科目，只有其他應付款這個科目，那他外賬遺留這個其他應交款怎么處理

鄒老師 解答

2018-08-22 17:00

你好，你可以計入其他應付款貸方就是了

李文良 追問

2018-08-22 17:08

那他之前已經報完稅了，資產負債表里有這個會計科目，這樣我就改變他原來的負債表了，也就這個科目沒了

鄒老師 解答

2018-08-22 17:08

你好，你可以去撤銷之前錯誤的報表，然后按正確的數據填寫報送

李文良 追問

2018-08-22 17:11

老師,已經無法撤銷了吧，稅已經報到7月份了。而賬是2017年一直都有的

鄒老師 解答

2018-08-22 17:12

你好，之前報表數據有錯誤，是可以撤銷，然后更正申報的

李文良 追問

2018-08-22 17:22

款好幾個月呢，

鄒老師 解答

2018-08-22 17:22

你好，之前月份錯誤就全部撤銷，然后按正確的報送就是了

李文良 追問

2018-08-22 17:23

已經好幾年了，這是外賬做的

鄒老師 解答

2018-08-22 17:24

你好，這個沒有什么捷徑的，之前錯誤了只能是撤銷，然后按正確數據報送的

李文良 追問

2018-08-22 17:27

這個我能不能把其他應交款，直接合并到其他應付款里面呀？這樣只是少了一個會計科目，但是負責總合計數不變

鄒老師 解答

2018-08-22 17:29

你好，其他應交款貸方余額是填寫在其他應付款 
因為之前沒有這樣調整，才導致之前的報表全部需要調整的

李文良 追問

2018-08-22 17:34

那我從現在能調整嗎？

鄒老師 解答

2018-08-22 17:35

你好，需要從之前調整的 
如果現在調整，只能是改變現在及以后的 數據 
之前的數據還是無法修改的

李文良 追問

2018-08-22 17:41

現在調整可以嗎？

鄒老師 解答

2018-08-22 17:43

你好，需要從之前錯誤的時候開始調整 
而不是現在調整，現在調整只能影響現在及以后，無法調整之前的

李文良 追問

2018-08-22 17:48

那我能增加一個他這個會計科目嗎？其他應交款這個會計科目，還按他之前的做

鄒老師 解答

2018-08-22 17:49

你好，可以增加，然后調整到正確的

李文良 追問

2018-08-22 17:52

那我調整的會計分錄怎么寫？

鄒老師 解答

2018-08-22 18:13

你好 借；其他應交款    貸；其他應付款