朝歌晚酒 追問(wèn)

2018-08-17 13:15

我銷售公司收客戶的車款，但是客戶需要掛靠，我公司名下的物流公司可以提供，銷售公司前期賣完車就不參與了，如果掛靠都是以物流公司運(yùn)轉(zhuǎn)，那請(qǐng)問(wèn)這些收的車款做在銷售公司外賬還是內(nèi)賬，還是物流公司內(nèi)賬？

鄒老師 解答

2018-08-17 13:17

你好，銷售公司做銷售車輛分，內(nèi)帳外賬都需要體現(xiàn) 
物流公司在內(nèi)帳體現(xiàn)掛靠，外賬體現(xiàn)正常購(gòu)進(jìn)車輛分錄

朝歌晚酒 追問(wèn)

2018-08-17 13:18

之前問(wèn)的一個(gè)老師，我有的做在銷售公司有的做到物流公司，做在物流公司的分錄之前寫(xiě)著借，其他應(yīng)付款，（款項(xiàng)入個(gè)人賬的）貸應(yīng)收賬款，老師說(shuō)錯(cuò)了，應(yīng)該貸其他應(yīng)付款-銷售公司

朝歌晚酒 追問(wèn)

2018-08-17 13:19

內(nèi)賬上怎么體現(xiàn)掛靠呢？

鄒老師 解答

2018-08-17 13:20

你好，借；銀行存款等科目   貸；其他應(yīng)付款 
借；其他應(yīng)付款  貸銀行存款等科目    其他業(yè)務(wù)收入（收取的掛靠費(fèi)用，管理費(fèi) ）

朝歌晚酒 追問(wèn)

2018-08-17 13:22

老師你這兩筆分錄都是

朝歌晚酒 追問(wèn)

2018-08-17 13:22

都是針對(duì)物流公司的嗎

朝歌晚酒 追問(wèn)

2018-08-17 13:24

第二個(gè)分錄為什么借方會(huì)是其他應(yīng)付款

朝歌晚酒 追問(wèn)

2018-08-17 13:25

那我現(xiàn)在都是有的寫(xiě)在銷售公司，有的寫(xiě)在物流公司，這個(gè)怎么辦，都是之前的了，后期改過(guò)來(lái)行嗎

鄒老師 解答

2018-08-17 13:27

你好，第一筆是收到掛靠項(xiàng)目款項(xiàng) 
第二筆是退回，同時(shí)收取掛靠費(fèi) 
這個(gè)是物流公司賬務(wù)處理

朝歌晚酒 追問(wèn)

2018-08-17 13:28

物流公司的掛靠費(fèi)用第二年才開(kāi)始產(chǎn)生

朝歌晚酒 追問(wèn)

2018-08-17 13:29

物流公司收取的掛靠費(fèi)第二年才開(kāi)始收取，老師你寫(xiě)的這兩筆分錄應(yīng)該不合適用了吧

朝歌晚酒 追問(wèn)

2018-08-17 13:30

不懂為什么要退回啊

鄒老師 解答

2018-08-17 13:31

你好，對(duì)于物流公司來(lái)說(shuō)，這個(gè)款項(xiàng)并不是真正的收入，而收入只是掛靠費(fèi) 
收取款項(xiàng)應(yīng)當(dāng)歸屬掛靠單位才是的

朝歌晚酒 追問(wèn)

2018-08-17 13:35

這把我繞住了，我現(xiàn)在兩家公司，一家銷售，一家物流，按你說(shuō)的銷售內(nèi)外賬都要體現(xiàn)，但是物流公司外賬上正常做車輛購(gòu)入，這些都是以公司名義購(gòu)買(mǎi)，不存在收的什么錢(qián)，只有第二年開(kāi)始收的掛靠費(fèi)，這個(gè)只能計(jì)入內(nèi)賬上，還有什么退回一說(shuō)，直接第二年做費(fèi)用收入吧？

鄒老師 解答

2018-08-17 13:39

你好，對(duì)于物流公司，這個(gè)車輛不屬于物流公司，而是外面的公司掛靠的（我銷售公司收客戶的車款，但是客戶需要掛靠，我公司名下的物流公司可以提供），所以需要按掛靠項(xiàng)目核算的

朝歌晚酒 追問(wèn)

2018-08-17 13:41

我現(xiàn)在做的賬有點(diǎn)亂，后期按你說(shuō)的這樣可以嗎？前期也動(dòng)不了了

朝歌晚酒 追問(wèn)

2018-08-17 13:42

老師我所說(shuō)的掛靠都是以我們物流公司名義買(mǎi)進(jìn)的，過(guò)幾年后過(guò)戶這樣的，開(kāi)票都是開(kāi)的我們物流公司的名字

鄒老師 解答

2018-08-17 13:44

你好，如果是物流公司自己購(gòu)買(mǎi)，那就是固定資產(chǎn)，就不是掛靠 
是對(duì)方購(gòu)買(mǎi)放在公司名下，才是掛靠業(yè)務(wù)的

朝歌晚酒 追問(wèn)

2018-08-17 13:49

事先銷售我們會(huì)詢問(wèn)客戶是否需要掛靠，如果需要，就是以物流公司在操作 ，那還是按你說(shuō)的物流公司內(nèi)賬體現(xiàn)掛靠嗎？第二年收取費(fèi)用的時(shí)候做收入嗎？

鄒老師 解答

2018-08-17 13:49

你好，是的，需要掛靠的物流公司就按掛靠做分錄，收取的掛靠費(fèi)用做收入

朝歌晚酒 追問(wèn)

2018-08-17 13:58

需要掛靠的按掛靠做分錄，我直接分錄就是購(gòu)車，借固定資產(chǎn)，貸銀行存款這樣，行嗎

鄒老師 解答

2018-08-17 13:58

你好，這樣就不是掛靠，而是按購(gòu)進(jìn)固定資產(chǎn)處理了