QQ老師 解答

2018-08-14 14:42

你好，可以拿返現(xiàn)的付款單做，原始憑證，證明業(yè)務的真實性，記錄銷售費用，但是因為沒有正規(guī)發(fā)票，不可以所得稅前抵扣費用。匯算清繳要做利潤調整。

ぃ11⌒. 追問

2018-08-14 14:48

電商 
1.做代理，銷貨方不能給我們提供進項發(fā)票，我們對外賣出商品，確認收入，請問我們這個可以直接入成本嗎？可以所得稅稅前扣除嗎？ 
2.現(xiàn)金返現(xiàn)，對方不能提供給我們發(fā)票，請問我們怎么做賬？可以所得稅稅前扣除嗎？ 
3.刷單，公司沒有實際收入，請問我們怎么做賬？可以所得稅稅前扣除嗎？

QQ老師 解答

2018-08-14 14:54

你好，可以做成本，但是沒有發(fā)票，不可以所得稅前抵扣。   同理，現(xiàn)金返現(xiàn)的話，如果對方無法提供發(fā)票，你們也可以做費用，但是所得稅前不可以抵扣。    刷單的話個人，建議不要做外賬處理。