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郭
于2018-08-13 08:43 發布 ??1333次瀏覽
袁老師
職稱: 注冊會計師,中級會計師,稅務師
2018-08-13 08:44
不是的,抵扣金額是480
郭 追問
2018-08-13 08:49
這樣子,那張發票的稅額是不是要進項稅額轉出
袁老師 解答
2018-08-13 08:53
是的,進項稅額轉出即可的了
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增值稅專用發票注明的價格是含稅價還是不含稅價?
答: 是不含稅價,發票會分成金額和稅額兩列,價格是指金額這一列,不含稅價
增值稅專用發票價格可以選為不含稅的嗎
答: 你好,可以的,在開票軟件有個按鈕是在含稅,不含稅切換的
我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發展,是要不斷考證的
購買稅控盤含稅價格480元,而且還開具了增值稅專用發票,那抵扣金額是480+增值稅專用發票的稅額?
答: 不是的,抵扣金額是480
某化妝品廠2020年1月發生下列經濟業務:(1)銷售一批高檔化妝品,適用的消費稅稅率為15從 %,開出增值稅專用發票,收取價款200萬元、增值稅稅額26萬元,款項已存入銀行。(2)沒收逾期未退的高檔化妝品包裝物押金22600元。(3)將自產的高檔護膚類化妝品一批以福利形式發給職工,按照同類產品不含稅價計算,價款為80000元,成本價為50000元。(4)受托加工高檔化妝品一批,委托方提供原材料25萬元,本企業收取加工費9萬元,本企業無同類化妝品銷售價格。(5)將化妝品、護膚品裝入盒內作為禮品送給關系戶,成本價為18000元,不含稅價格為30000元。要求:請計算該化妝品廠本月應納消費稅稅額(含代收代繳消費稅,以萬元為單位)
討論
老師,供應商開了一張發票不含稅價格為20萬,17%增值稅專用發票給我們,收了我們9%的稅款。如果我們也開一張不含稅價格為20萬,17%的增值稅專用發票給客戶,請問我們要收客戶多少稅點我們才不會虧呢?還要包含我們所要交的稅費在里面嗎?
某市甲化妝品廠2020年11月,生產經營業務如下一生產高檔化妝品,一批銷售給商場不含稅價格200萬元貨款已經收到,貨物已經發出。另外,該化妝品廠還收取包裝物押金5.65萬元包裝物押金,單獨核算購銷,雙方約定當月歸還包裝物并退還押金,但購貨方超過規定期限未歸還包裝物,應對方違約,故押金不予退還。2)購入高檔化妝品,一批不含稅價款30萬元,取得增值稅專用發票,當月全部領用用于生產另一種高檔化妝品其不含稅價款是¥40萬元,生產已經完畢,并辦好入庫手續。
甲企業將一座2020年七月購置的倉庫以230萬元不含稅價格轉讓,購買時取得增值稅專用發票注明不含稅價格200萬元,增值稅十萬元
老師我想問一下十萬版本的增值稅專用發票,是指不含稅價格是10萬還是含稅價格十萬
袁老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊會計師,中級會計師,稅務師
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郭 追問
2018-08-13 08:49
袁老師 解答
2018-08-13 08:53