橘子汽水 追問

2018-08-10 13:47

有紅字

張艷老師 解答

2018-08-10 13:57

看到紅字了
這是一筆什么分錄啊？
應(yīng)該是
借：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）  貸：其他應(yīng)收款--待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額

橘子汽水 追問

2018-08-10 13:58

前一個同事做的，我調(diào)整按照你的這個分錄來做對嗎？

張艷老師 解答

2018-08-10 14:00

這個業(yè)務(wù)我的理解是，之前能夠確認(rèn)發(fā)票金額和稅額，只是沒有取得發(fā)票，才確認(rèn)其他應(yīng)收款--待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額，等實(shí)際取得發(fā)票后，做的是借：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 貸：其他應(yīng)收款--待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額，您遇到的業(yè)務(wù)是我所描述的嗎？

橘子汽水 追問

2018-08-10 14:04

不是，她是有發(fā)票沒有機(jī)器認(rèn)證，所以轉(zhuǎn)出了

張艷老師 解答

2018-08-10 14:09

沒有認(rèn)證的話，是要直接確認(rèn)為應(yīng)交稅費(fèi)--待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額科目核算的。

橘子汽水 追問

2018-08-10 14:09

那現(xiàn)在咋辦，我反著做分錄還是差198.11

張艷老師 解答

2018-08-10 14:10

他當(dāng)時做的分錄是什么，我看看，幫您分析一下

橘子汽水 追問

2018-08-10 14:18

她是這樣做的

張艷老師 解答

2018-08-10 14:42

您應(yīng)該做  借：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)--待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額  才對。

橘子汽水 追問

2018-08-10 14:51

好的，那最上面紅字的那筆分錄還是要反著做回來的對吧

張艷老師 解答

2018-08-10 14:57

是的，把最上面的分錄給反沖回來，然后按上面的分錄做就可以了。

橘子汽水 追問

2018-08-10 15:19

老師，我把增值稅申報(bào)表截圖了，能耽誤您幾分鐘，幫我檢查看看我增值稅申報(bào)表是否填錯，謝謝你。

張艷老師 解答

2018-08-10 15:37

我剛看了您發(fā)的圖片，是正確的。

橘子汽水 追問

2018-08-11 09:19

老師，您不要那么客氣，用你稱呼即可，你是老師呀， 
老師，我想問下，軟件結(jié)賬前要做哪些檢查的工作呀？

橘子汽水 追問

2018-08-11 09:21

另外已經(jīng)認(rèn)證做賬的抵扣聯(lián)是不是附在對應(yīng)的原發(fā)票聯(lián)的憑證后面一起裝訂起來

張艷老師 解答

2018-08-11 09:22

也是如同手工賬操作一樣，做好賬實(shí)核對，賬賬核對，帳表核對，并檢查一下月末涉及計(jì)提的分錄是否計(jì)提（折舊，工資，稅金等）

張艷老師 解答

2018-08-11 09:23

太客氣了，三人行必有我?guī)煛Ｎ乙膊皇请S便一個問題都能解決的，也是在不斷學(xué)習(xí)，提高自己的答疑水平。有時還要向?qū)W員學(xué)習(xí)呢。

張艷老師 解答

2018-08-11 09:24

已經(jīng)認(rèn)證做抵扣的抵扣聯(lián)是要單獨(dú)裝訂成冊，留存?zhèn)洳榈摹?/p>

橘子汽水 追問

2018-08-11 09:27

嗯好的，老師，是以月為單位裝訂嗎

張艷老師 解答

2018-08-11 09:42

如果單位進(jìn)項(xiàng)稅發(fā)票多的話，可以以月為單位。如果每個月少的話，可以以多個月為單位裝訂成冊。